Einleitung
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat getdikcə daha çox əhəmiyyət kəsb edən Almaniyada şirkətlər üçün mərkəzi məsələdir. Cinayət yolu ilə əldə edilmiş pul vəsaitlərinin və ya digər əmlakın leqallaşdırılmasına və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizə çərçivəsində hüquqi şəxslərin və qeydiyyatdan keçmiş tərəfdaşlıqların benefisiar sahiblərinin açıqlanması üçün şəffaflıq reyestri tətbiq edilib. Bu tədbir şirkətlərin mülkiyyət strukturu haqqında daha çox aydınlıq yaratmağa kömək etmək və beləliklə, qeyri-qanuni fəaliyyətləri çətinləşdirmək məqsədi daşıyır.
Bu yazıda biz Şəffaflıq Reyestrinin qeydiyyatını ətraflı nəzərdən keçirəcəyik. Hansı şirkətlərin təsirləndiyini, hansı məlumatların tələb olunduğunu və hansı müddətlərə əməl edilməli olduğunu izah edirik. Biz həmçinin qeydiyyat tələblərinə əməl edilməməsinin hüquqi əsaslarına və nəticələrinə baxırıq.
Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyat tələblərinin daha yaxşı başa düşülməsi təkcə biznes sahibləri üçün deyil, həm də bu sahədə çalışan məsləhətçilər və xidmət təminatçıları üçün vacibdir. Şəffaf strukturlar iş həyatında inam və dürüstlüyə kömək edə bilər.
Şəffaflıq Reyestri nədir?
Şəffaflıq reyestri Almaniyadakı şirkətlərin və digər hüquqi şəxslərin benefisiar sahibləri haqqında məlumatları özündə əks etdirən mərkəzi reyestrdir. O, 2017-ci ildə maliyyə sektorunda şəffaflığın artırılması, çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə məqsədilə tətbiq edilib. Belə reyestrə ehtiyac Financial Action Task Force (FATF) tərəfindən müəyyən edilmiş beynəlxalq standartlardan irəli gəlir.
Şəffaflıq reyestrində şirkətə sahib olan və ya ona nəzarət edən bütün fiziki şəxslər qeyd olunur. Buraya şirkətlərə həm birbaşa, həm də dolayı investisiyalar daxildir. Məqsəd hüquqi strukturların arxasında kimin dayandığına dair aydın icmal yaratmaq və bununla da potensial sui-istifadənin qarşısını almaqdır.
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat bir çox şirkətlər üçün məcburidir. Bura, xüsusən də GmbH və AG kimi korporasiyalar, eləcə də müəyyən tərəfdaşlıqlar daxildir. Bunlar müəyyən müddət ərzində benefisiar sahiblərinə məlumat verməlidirlər. Reyestrdəki məlumatlar ictimaiyyət üçün açıqdır, yəni maraqlanan hər kəs məlumatlara baxa bilər.
Şəffaflıq reyestrinin digər mühüm cəhəti məlumatların müntəzəm olaraq yenilənməsidir. Şirkətlər reyestrdə daim aktual məlumatların olmasını təmin etmək üçün mülkiyyət strukturunda dəyişikliklər barədə dərhal məlumat verməyə borcludurlar.
Ümumiyyətlə, Şəffaflıq Reyestri çirkli pulların yuyulması ilə mübarizədə və şəffaf iqtisadiyyatın təşviqində mühüm rol oynayır. Bu, təkcə hakimiyyət orqanlarına işlərində kömək etmir, həm də biznes tərəfdaşları və investorlar arasında inam yaradır.
Şəffaflıq reyestrinin məqsədi və mənası
Şəffaflıq reyestri çirkli pulların yuyulmasına və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsinə qarşı mübarizədə mərkəzi rol oynayır. Şirkətlərin və digər hüquqi şəxslərin benefisiar sahiblərinin şəffaf olmasına xidmət edir. Bu məlumatların qeydiyyata alınması həqiqi sahiblərin şəxsiyyətlərinin aşkarlanmasını təmin edir, bu da səlahiyyətlilərin qeyri-qanuni fəaliyyətləri aşkar etməsini və təqib etməsini asanlaşdırır.
Şəffaflıq reyestrinin digər mühüm məqsədi biznes əməliyyatlarında etimadın və dürüstlüyün təşviq edilməsidir. Şirkətlərdən öz benefisiar sahiblərini açıqlamağı tələb etmək fırıldaqçılıq və korrupsiya riskini azaldır. Bu, etibarlı oyunçularla işləmələrini təmin etmək istəyən investorlar və biznes tərəfdaşları üçün xüsusilə aktualdır.
Bundan əlavə, şəffaflıq reyestri qanunun aliliyinin möhkəmlənməsinə öz töhfəsini verir. Bu, müvafiq orqanlara şirkət strukturları və mülkiyyət hüququ haqqında məlumat əldə etmək imkanı verir. Bu, təkcə korporativ hesabatlılığı təşviq etmir, həm də vergidən yayınma və maliyyə cinayətləri ilə mübarizə üzrə beynəlxalq səyləri dəstəkləyir.
Bütövlükdə şəffaflıq reyestri iqtisadi həyatda şəffaflığın artırılması üçün mühüm alətdir. O, təkcə maliyyə sisteminin bütövlüyünü qorumur, həm də qanuni biznes üçün təhlükəsiz mühit yaradır.
Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatı üçün hüquqi əsas
Almaniyada şəffaflıq reyestrində qeydiyyatın hüquqi əsası ilk növbədə Çirkli Pulların Yuyulması Aktında (GwG) təsbit edilmişdir. Bu qanun çirkli pulların yuyulması və terrorizmin maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə və korporativ strukturların şəffaflığının artırılması məqsədilə qəbul edilib. AMLA-ya əsasən, şirkətlər hüquqi şəxs və ya qeydiyyatdan keçmiş ortaqlıq kimi fəaliyyət göstərdikləri təqdirdə şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçməyə borcludurlar.
Şəffaflıq reyestri şirkətin benefisiar sahibləri haqqında məlumat toplamaq üçün istifadə olunur. Benefisiar, nəticədə şirkətə sahib olan və ya ona nəzarət edən hər hansı fiziki şəxsdir. Bu, məsələn, birbaşa və ya dolayı investisiyalar vasitəsilə baş verə bilər. Qeydiyyatdan keçmək öhdəliyi çoxlu sayda şirkətlərə, o cümlədən səhmdar korporasiyalara, GmbH-lərə və digər şirkət formalarına aiddir.
Digər vacib hüquqi aspekt qeydiyyat müddətidir. AMLA-ya görə, təsirə məruz qalan şirkətlər təsis edildikdən və ya strukturlarında müvafiq dəyişiklik edildikdən sonra iki həftə ərzində öz məlumatlarını şəffaflıq reyestrinə daxil etməlidirlər. Bunu etməmək ciddi cərimələrlə nəticələnə bilər.
Milli qaydalara əlavə olaraq, Almaniya da Avropa qaydalarına, xüsusən də Aİ-nin Pulların Yuyulmasına dair dördüncü Direktivinə tabedir. Bu direktiv Aİ daxilində tənzimləmələrin uyğunlaşdırılmasını tələb edir və bütün üzv dövlətlərin milli reyestri saxlamağı tələb edir.
Ümumilikdə, şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatı üçün hüquqi baza mürəkkəbdir və hüquqi nəticələrin qarşısını almaq və korporativ şəffaflıq tələblərinə cavab vermək üçün təsirə məruz qalan bütün şirkətlər tərəfindən diqqətlə nəzərdən keçirilməsini tələb edir.
Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatı kimə təsir edir?
Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatı çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə mübarizə üzrə hüquqi tənzimləmələrin mühüm hissəsidir. Şirkətlərin və digər hüquqi şəxslərin benefisiar sahiblərini açıqlamaq üçün istifadə olunur. Bununla belə, heç də bütün şirkətlər şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək məcburiyyətində deyil. Konkret kimin təsirləndiyi isə müvafiq qaydalarda müəyyən edilir.
İlk növbədə, hüquqi şəxs kimi təşkil edilən bütün alman şirkətlərinin qeydiyyatdan keçməsi tələb olunur. Bunlara səhmdar korporasiyalar (AG), məhdud məsuliyyətli cəmiyyətlər (GmbH) və qeydiyyatdan keçmiş kooperativlər daxildir. Bu şirkətlər öz benefisiar sahibləri haqqında məlumatları şəffaflıq reyestrinə yerləşdirməlidirlər. Benefisiar mülkiyyətçi şirkətdə səhmlərin 25 faizindən çoxuna və ya səsvermə hüququna sahib olan və ya başqa şəkildə nəzarəti həyata keçirən istənilən fiziki şəxsdir.
Məhdud ortaqlıqlar (KG) və tam ortaqlıqlar (OHG) kimi ortaqlıqlar da hüquqi şəxs hesab edildikdə qeydiyyat tələbinə tabedir. Qeyd etmək lazımdır ki, Almaniyada filialı olan xarici şirkətlər də tənzimləmədən təsirlənir. Bunlar da şəffaflıq reyestrində öz benefisiar sahiblərini açıqlamalıdır.
Bununla belə, bu qaydanın istisnaları var. Müəyyən həddən aşağı qalan kiçik şirkətlər - məsələn, 10-dan az işçisi və ya illik dövriyyəsi 1 milyon avrodan az olan şirkətlər qeydiyyatdan keçmək öhdəliyindən azad ola bilərlər. Qeyri-kommersiya təşkilatları və fondlar da şəffaflıq reyestri ilə bağlı öhdəlikləri ilə bağlı xüsusi qaydalara malikdirlər.
Xülasə, demək olar ki, şəffaflıq reyestrində xüsusilə iri və orta şirkətlər, eləcə də müəyyən növ ortaqlıqlar qeydiyyatdan keçməlidir. Dəqiq tələblər şirkətin növündən asılı olaraq dəyişə bilər, ona görə də konkret öhdəliklər haqqında daha çox məlumat əldə etmək məsləhətdir.
Qeydiyyatdan keçməli olan şirkətlər
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat çox sayda şirkət üçün məcburidir. Prinsipcə, səhmdar korporasiyalar (AG), məhdud məsuliyyətli cəmiyyətlər (GmbH) və kooperativlər kimi özəl hüquq çərçivəsində bütün hüquqi şəxslər şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçməyə borcludurlar. Bu qayda şirkətin ölçüsündən və dövriyyəsindən asılı olmayaraq tətbiq edilir.
Bundan əlavə, kommersiya reyestrinə daxil edilmiş məhdud ortaqlıqlar (KG) və tam ortaqlıqlar (OHG) kimi qeydiyyatdan keçmiş ortaqlıqlar da öz məlumatlarını şəffaflıq reyestrində təqdim etməlidirlər. Bu, həmin şirkətlərin benefisiar sahibləri haqqında şəffaflığın təmin edilməsinə xidmət edir. Benefisiar sahiblər adətən şirkətə sahib olan və ya ona nəzarət edən fiziki şəxslərdir.
Digər bir nümunə də qeydiyyatdan keçmək tələb olunan fondlardır. Bunlar müəyyən məqsəd üçün aktivləri idarə edən və çox vaxt mənfəət əldə etməyə yönəlməyən hüquqi şəxslərdir. Onlar da öz iqtisadi strukturlarını açıqlamalıdırlar. Xüsusilə fondlar məsələsində, qərarların arxasında kimin dayandığı və hansı maraqların güdüldüyü barədə şəffaf olmaq vacib ola bilər.
Bununla belə, bəzi istisnalar var: Kiçik biznes və bəzi qeyri-kommersiya təşkilatları qeydiyyat tələblərindən azad ola bilər. Xüsusilə hər hansı müvafiq iqtisadi fəaliyyət göstərmirlərsə və ya qeyri-kommersiya təşkilatı kimi fəaliyyət göstərirlərsə, qeydiyyat tələb olunmaya bilər. Bununla belə, bu şirkətlər bütün meyarları diqqətlə yoxlamaqdan əmin olmalıdırlar.
Qeyd etmək vacibdir ki, bu ərizə tələblərinə əməl edilməməsi əhəmiyyətli hüquqi nəticələrə səbəb ola bilər. Buna görə şirkətlər bütün tələb olunan məlumatları vaxtında təqdim etmələrini və məlumatlarını yeni saxlamalarını təmin etməlidirlər. Öz korporativ strukturunuzu diqqətlə nəzərdən keçirmək və şəffaflıq reyestrindəki məlumatların müntəzəm olaraq yenilənməsi mümkün hüquqi problemlərin qarşısını almağa və öz şirkətinizə inamı artırmağa kömək edə bilər.
Qeydiyyatdan keçmək öhdəliyinə istisnalar
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək öhdəliyi çoxlu sayda şirkətlərə aiddir, lakin nəzərə alınmalı olan müəyyən istisnalar da var. Bu istisnalar hansı şirkətlərin qeydiyyat tələbindən azad edildiyini və bunun hansı şərtlərdə tətbiq olunduğunu anlamaq üçün vacibdir.
Əsas istisnalardan biri mikro müəssisələr kimi təsnif edilən kiçik şirkətlərə aiddir. Bu şirkətlərin çox vaxt ondan az işçisi və illik dövriyyəsi iki milyon avrodan az olur. Kiçik ölçüləri və bazara məhdud təsir imkanlarına görə Şəffaflıq Reyestrində qeydiyyatdan keçmək məcburiyyətində deyillər.
Digər vacib məqam, artıq başqa reyestrlərdə qeydiyyatdan keçmiş şirkətlərin azad edilməsidir. Məsələn, əgər şirkət artıq kommersiya reyestrində və ya oxşar reyestrdə qeyd olunubsa və bütün lazımi məlumatlar orada saxlanılırsa, o, şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək öhdəliyindən azad edilə bilər.
Bundan əlavə, qeyri-kommersiya təşkilatları və fondlar da müəyyən hallarda qeydiyyat tələbindən azad ola bilərlər. Bu təşkilatlar çox vaxt sosial və ya mədəni məqsədlər güdürlər və buna görə də kommersiya şirkətləri ilə eyni tələblərə cavab vermək məcburiyyətində deyillər.
Bununla belə, qeyd etmək lazımdır ki, bu istisnalar xüsusi meyarlara tabedir. Buna görə də, təsirə məruz qalan şirkətlər onların həqiqətən qeydiyyatdan keçmək öhdəliyindən azad olub-olmadıqlarını və ya hələ də qeydiyyatdan keçmələrinin tələb oluna biləcəyini diqqətlə yoxlamalıdırlar. Bütün qanuni tələblərin yerinə yetirilməsini təmin etmək üçün hüquqi məsləhət burada faydalı ola bilər.
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək üçün öhdəliklər və müddətlər
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək Almaniyada bir çox şirkətlər üçün qanuni bir öhdəlikdir və buna laqeyd yanaşmaq olmaz. Bu qeydiyyatla bağlı son tarixlər və öhdəliklər hüquqi nəticələrin qarşısını almaq üçün çox vacibdir.
Pulların Yuyulması Qanununa (AMLA) əsasən, hüquqi şəxs və ya qeydiyyatdan keçmiş tərəfdaşlıq kimi fəaliyyət göstərən şirkətlər şəffaflıq reyestrinə öz benefisiar sahiblərini daxil etməlidirlər. Bu xüsusilə GmbH və AG kimi korporasiyalara, eləcə də OHG və KG kimi tərəfdaşlıqlara aiddir. Qeydiyyatdan keçmək öhdəliyi şirkətin ölçüsündən və ya dövriyyəsindən asılı olmayaraq tətbiq edilir.
Şəffaflıq reyestrində ilkin qeydiyyat üçün son tarix adətən 1 yanvar 2020-ci ildir. Bu tarixdən təsirə məruz qalan bütün şirkətlər öz məlumatlarını tam daxil etməli idilər. Yeni qurulan şirkətlər qurulduqdan sonra dörd həftə ərzində qeydiyyatdan keçməlidirlər. Bu son tarix vacibdir, çünki gec qeydiyyat cərimələrlə nəticələnə bilər.
Qeydiyyatdan keçdikdən sonra şirkətlər öz məlumatlarının həmişə yeni olmasını təmin etməlidirlər. İqtisadi şəraitdə və ya səhmdarların strukturunda baş verən dəyişikliklər baş verən dəyişikliklərdən sonra bir ay ərzində şəffaflıq reyestrində yenilənməlidir. Bunlara, məsələn, səhmdarlarda və ya onların səhmlərində dəyişikliklər daxildir.
Bu müddətlərə əməl edilməməsi təkcə maliyyə cərimələri ilə nəticələnə bilməz, həm də biznes tərəfdaşlarının və müştərilərin etibarına təsir edə bilər. Bundan əlavə, təsirə məruz qalan şirkətlər nəzarət orqanları tərəfindən yoxlanıldığı təqdirdə əlavə hüquqi nəticələr gözləyə bilərlər.
Buna görə də şəffaflıq reyestrindəki qeydlər üzrə mütəmadi yoxlamaların aparılması və zəruri hallarda bütün qanuni tələblərin yerinə yetirilməsini təmin etmək üçün ekspertlə məsləhətləşmək məsləhətdir. Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatına proaktiv yanaşma gözlənilməz problemlərdən qoruyur və şirkətin öz öhdəliklərini yerinə yetirməsini təmin edir.
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat necə həyata keçirilir?
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat həm şirkətlər, həm də təsirə məruz qalan digər təşkilatlar üçün aydın şəkildə müəyyən edilmiş bir neçə mərhələdə baş verir. Birincisi, şirkətin məsul şəxsləri və ya orqanları qeydiyyat üçün tələb olunan zəruri məlumatları toplamalıdır. Buraya benefisiar sahiblər, yəni şirkətin arxasında duran fiziki şəxslər haqqında məlumatlar daxildir.
Qeydiyyata başlamaq üçün məsul şəxslər Şəffaflıq Reyestrinin rəsmi saytına daxil olmalıdırlar. Etibarlı elektron şəxsiyyətinizin olması vacibdir, məsələn, elektron sertifikat və ya onlayn funksionallığı olan şəxsiyyət vəsiqəsi vasitəsilə. Uğurlu qeydiyyatdan sonra qeydiyyat formasını doldura bilərsiniz.
Forma şirkətin adı və ünvanı və benefisiarların təfərrüatları kimi xüsusi məlumat tələb edir. Bu məlumat düzgün və tam şəkildə təqdim edilməlidir, çünki qeyri-dəqiq məlumatlar hüquqi nəticələrə səbəb ola bilər.
Forma doldurulduqdan sonra baxılmaq üçün təqdim olunur. Məsul orqan məlumatları yoxlayacaq və zəruri hallarda əlavə məlumat tələb edə bilər. Uğurlu yoxlamadan sonra şirkət şəffaflıq reyestrinə daxil ediləcək.
Qeyd etmək lazımdır ki, müvafiq məlumatlarda edilən dəyişikliklər də reyestrdə vaxtında yenilənməlidir. Bu, reyestrdə həmişə cari və düzgün məlumatların olmasını təmin edir və bununla da ictimai məlumat vasitəsi kimi öz funksiyasını yerinə yetirir.
Qeydiyyat üçün hansı məlumatlar tələb olunur?
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək üçün şirkətin və onun benefisiar sahiblərinin kimliyini dəqiq müəyyən etmək üçün müxtəlif məlumatlar tələb olunur. İlk növbədə, şirkətin tam adı, hüquqi forması və qərargahın ünvanı kimi əsas şirkət məlumatları təqdim edilməlidir. Bu məlumat şirkəti aydın şəkildə tanımaq üçün çox vacibdir.
Digər vacib cəhət benefisiar sahiblərin göstərilməsidir. Bunlar nəticə etibarilə şirkətə sahib olan və ya ona nəzarət edən fiziki şəxslərdir. Bunun üçün həmin şəxslərin adları, doğum tarixləri və yaşayış ünvanları qeyd edilməlidir. Bundan əlavə, şirkətə təsirləri ilə bağlı şəffaflığı təmin etmək üçün onların şirkətdə iştirakının həcmi də sənədləşdirilməlidir.
Bundan əlavə, nəzarət üsulu haqqında məlumat verilməlidir. Bu, kapitaldakı paylar və ya səsvermə hüququ vasitəsilə həyata keçirilə bilər. Hüquqi şəxslər üçün də idarəçilikdə kimin fəal olduğu və bu şəxslərin hansı səlahiyyətlərə malik olduğu göstərilməlidir.
Bu məlumatı düzgün və tam şəkildə təqdim etmək təkcə qanunla tələb olunmur, həm də biznes tərəfdaşları və müştərilər arasında etimadın yaranmasına kömək edir. Natamam və ya səhv qeydiyyat hüquqi nəticələrə səbəb ola bilər və şirkətin nüfuzuna xələl gətirə bilər.
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat üçün son tarixlər
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat üçün son tarixlər hüquqi nəticələrin qarşısını almaq üçün çox vacibdir. Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçməsi tələb olunan şirkətlər bunu təsis edildikdən sonra iki həftə ərzində etməlidir. Bu son tarix həm yeni yaradılmış şirkətlərə, həm də səhmdar strukturunda dəyişiklik və ya digər müvafiq hallara görə qeydiyyatdan keçməli olan mövcud şirkətlərə şamil edilir.
Bundan əlavə, təsirə məruz qalan bütün şirkətlər şəffaflıq reyestrindəki məlumatlarının həmişə yeni olmasını təmin etməlidir. Səhmdarların strukturunda dəyişikliklər və ya digər müvafiq məlumatlar dəyişiklik baş verdikdən sonra bir ay ərzində bildirilməlidir. Bu müddətlərə əməl edilməməsi cərimələr və digər hüquqi nəticələrlə nəticələnə bilər.
Bütün tələb olunan məlumatların şəffaflıq reyestrinə düzgün və tam daxil edildiyini mütəmadi olaraq yoxlamaq vacibdir. Bu, təkcə qanuni tələblərə əməl olunmasına kömək etmir, həm də biznes tərəfdaşlarına və ictimaiyyətə qarşı şəffaflıq vasitəsilə şirkətə inamı artırır.
Qeydiyyat müddətinə əməl edilmədikdə nəticələr
Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyat müddətinə əməl edilməməsi şirkətlər üçün ciddi nəticələrə səbəb ola bilər. İlk növbədə, pozuntunun şiddətindən asılı olaraq dəyişə bilən maliyyə cəzaları var. Bu cərimələr təkcə maliyyə çatışmazlığı deyil, həm də şirkətin ictimai imicinə mənfi təsir göstərə bilər.
Bundan əlavə, gec qeydiyyat hüquqi problemlərə səbəb ola bilər. Bir çox hallarda müvafiq qeydiyyat müəyyən işgüzar əməliyyatlarda və ya tenderlərdə iştirak üçün ilkin şərtdir. Öhdəliklərini yerinə yetirməyən şirkətlər sifarişlərini və tərəfdaşlıqlarını itirmək riski ilə üzləşirlər.
Digər aspekt nəzarət orqanları tərəfindən imtahanların tezliyinin mümkün artımıdır. Keçmişdə qeydiyyat müddətini pozan şirkətlər gələcəkdə daha intensiv şəkildə izlənilə bilər, bu da əlavə inzibati səylərə və xərclərə səbəb ola bilər.
Xülasə, Şəffaflıq Reyestrində qeydiyyat müddətlərinə əməl edilməməsi həm maliyyə, həm də korporativ imic və hüquqi aspektlər baxımından çox böyük mənfi nəticələrə səbəb ola bilər.
Şəffaflıq Reyestrinə qeydiyyatla bağlı tez-tez verilən suallar
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçmək bir çox şirkətlər və zərər çəkənlər üçün suallar yaradır. Burada Şəffaflıq Reyestrinə qeydiyyatla bağlı ən çox verilən suallar və onların cavabları verilmişdir.
1. Şəffaflıq reyestri nədir?
Şəffaflıq reyestri şirkətlərin və digər hüquqi şəxslərin benefisiar sahibləri haqqında məlumatların qeydə alındığı mərkəzi reyestrdir. O, çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə mübarizəyə xidmət edir.
2. Şəffaflıq reyestrində kim qeydiyyatdan keçməlidir?
Almaniyada yerləşən bütün şirkətlər hüquqi şəxs və ya qeydiyyatdan keçmiş ortaqlıqdırsa, şəffaflıq reyestrində qeydiyyatdan keçməlidirlər. Bunlara səhm korporasiyaları, GmbH-lər və tərəfdaşlıqlar daxildir.
3. Hansı məlumat verilməlidir?
Qeydiyyat zamanı müxtəlif məlumatlar, o cümlədən benefisiarların adları, onların doğum tarixləri və yaşayış yerləri təqdim edilməlidir. Şirkətin növü haqqında məlumat da tələb olunur.
4. Qeydiyyat tələbinə istisnalar varmı?
Bəli, mikro müəssisələr və ya artıq digər reyestrlərdə (məsələn, kommersiya reyestrində) saxlanılan şirkətlər kimi müəyyən növ şirkətlər üçün istisnalar var, bu şərtlə ki, onlar artıq bütün lazımi məlumatları ehtiva edir.
5. Qeydiyyat nə qədər vaxt aparır?
Şəffaflıq reyestrində qeydiyyat, adətən, bütün lazımi məlumatların mövcud olması şərti ilə bir neçə saat ərzində onlayn şəkildə tamamlana bilər.
6. Qeydiyyat müddətləri yerinə yetirilmədikdə nə baş verir?
Qeydiyyat öhdəliklərinə əməl etməyən şirkətlər cərimələnə bilər. Buna görə də son tarixlərə riayət etmək və bütün məlumatların yenilənməsini təmin etmək vacibdir.
Şəffaflıq Reyestrinin qeydiyyatı ilə bağlı tez-tez verilən bu suallar prosesə daha yaxşı nəzər salmağa və şirkətinizin tələblərə uyğun qalmasını təmin etməyə kömək etməlidir.
Nəticə: Şəffaflıq reyestrinin qeydiyyatının xülasəsi
Şəffaflıq Reyestrində qeydiyyatdan keçmək şirkətlərin qanuni tələblərə cavab verməsi və çirkli pulların yuyulması və terrorçuluğun maliyyələşdirilməsi ilə mübarizəyə töhfə verməsi üçün mühüm addımdır. Mümkün hüquqi nəticələrin qarşısını almaq üçün təsirə məruz qalan bütün şirkətlərin vaxtında qeydiyyatdan keçməsi çox vacibdir. Qeydiyyatdan keçmək öhdəliyi təkcə böyük şirkətlərə deyil, kiçik şirkətlərə və müəyyən ortaqlıqlara da aiddir.
Şəffaflıq reyestrində saxlanmalı olan məlumatlar müxtəlifdir və digər şeylərlə yanaşı, benefisiar sahiblər haqqında məlumatları ehtiva edir. Bu, mülkiyyət strukturlarının şəffaf olmasına və iqtisadi sistemə inamın yaradılmasına kömək edir.
Şirkətlər bütün lazımi addımları vaxtında yerinə yetirmələrini təmin etmək üçün qeydiyyat müddətləri və tələbləri ilə tanış olmalıdırlar. Diqqətli hazırlıq qeydiyyat gecikmələrinin və ya problemlərin qarşısını almağa kömək edə bilər.
Ümumiyyətlə, şəffaflıq reyestri müasir korporativ idarəetmədə mərkəzi rol oynayır və həm hüquqi təminat, həm də maliyyə bazarının bütövlüyünə töhfə verir.
Əvvələ qayıt
