Einleitung- ը
GbR-ների համար թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը կարևոր խնդիր է, որն ավելի ու ավելի կարևոր է դառնում այսօրվա բիզնես աշխարհում: 2017 թվականին Թափանցիկության ռեգիստրի ներդրումից և 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից բոլոր ընկերությունների գրանցման հետ կապված պարտավորությունից ի վեր, քաղաքացիական իրավունքի գործընկերությունները (GbRs) նույնպես ստիպված են եղել զբաղվել այս հարցով: Հատկապես քանի որ կանոնակարգը, որն ուժի մեջ է մտնում 1 թվականի հունվարի 2024-ից, շատ GbR-ներ պարտավոր են թափանցիկության ռեգիստրում հայտնել իրենց իրական սեփականատերերին։
Այս հոդվածում դուք կիմանաք, թե կոնկրետ ինչ է նշանակում թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը ձեր GbR-ի համար, ում վրա ազդում է այս կանոնակարգը, և ինչ հետևանքներ կարող են առաջանալ, եթե չկատարեք: Մենք նաև ձեզ կբացատրենք, թե ինչպես կարող եք լրացնել գրանցումը և ինչ առավելություններ է բերում ժամանակին լրացումը: Այժմ իմացեք անհրաժեշտ քայլերի մասին և պաշտպանեք ձեր ընկերությունը հնարավոր տուգանքներից և հեղինակության վնասից:
Ո՞րն է թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը GbR-ների համար:
Քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության (GbRs) թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը իրավական կարգավորում է, որն ուժի մեջ է 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից։ Այն պարտավորեցնում է որոշ ընկերությունների թափանցիկության ռեգիստրում հայտնել իրենց իրական սեփականատերերին։ Այս միջոցը ներդրվել է փողերի լվացման և ֆինանսական այլ հանցագործությունների դեմ պայքարելու և կորպորատիվ հատվածում ավելի մեծ թափանցիկություն ստեղծելու համար։
GbR-ը պետք է գրանցվի, եթե գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին: Հատկապես տուժում են տնտեսապես ակտիվ GbR-ները, ինչպիսիք են անշարժ գույքի GbR-ները կամ բիզնես GbR-ները, որոնք ունեն բանկային կամ նոտարական հարաբերություններ: Գրանցումը տեղի է ունենում առցանց՝ Transparency Register պորտալի միջոցով և պահանջում է տարբեր տեղեկություններ իրական սեփականատերերի և նրանց բաժնետոմսերի վերաբերյալ:
Յուրաքանչյուր ոք, ով անտեսում է գրանցման պահանջը, սպառնում է զգալի տուգանքներ՝ մինչև 150.000 եվրո կամ ավելի համակարգված խախտումների դեպքում: Բացի այդ, խախտումները դառնում են հանրության համար տեսանելի, ինչը կարող է հանգեցնել տուժած ընկերությունների հեղինակությանը:
Իրավական խնդիրներից և ֆինանսական տույժերից խուսափելու համար GbR-ի սեփականատերերը պետք է շուտ գործեն և կատարեն գրանցման իրենց պարտավորությունները: Niederrhein Business Center-ն առաջարկում է աջակցություն Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցման հարցում և երաշխավորում է, որ բոլոր անհրաժեշտ քայլերն արագ և արդյունավետ կերպով ավարտվեն:
Թափանցիկության ռեգիստրի պահանջի պատմություն
Գերմանիայում թափանցիկության ռեգիստրի պահանջի պատմությունը սերտորեն կապված է փողերի լվացման և ֆինանսական այլ հանցագործությունների դեմ պայքարի նպատակի հետ: 2017 թվականին ներդրվել է «Թափանցիկության ռեգիստրը»՝ բացահայտելու ընկերությունների և այլ իրավաբանական անձանց իրական սեփականատերերին։ Դա արվել է Փողերի լվացման մասին ԵՄ հրահանգի իրականացման շրջանակներում:
Ի սկզբանե Թափանցիկության ռեգիստրը, այսպես կոչված, catch-all ռեգիստր էր, ինչը նշանակում էր, որ տեղեկատվությունը պետք է մուտքագրվեր միայն այն դեպքում, եթե գոյություն չունեին այլ գրանցամատյաններ, ինչպիսիք են Առևտրային ռեգիստրը կամ Կոոպերատիվ ռեգիստրը: Սակայն Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցվելու պարտավորությունը բոլոր ընկերությունների համար դարձավ պարտադիր 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից։
Թրանսփարենսի ռեգիստրի պատմության մեջ մեկ այլ կարևոր քայլ էր 1 թվականի հունվարի 2024-ին քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության ընկերությունների ռեգիստրի (GbRs) ներդրումը: Սա նշանակում է, որ որոշ GbR-ներ դառնում են գրանցման ենթակա և պետք է հայտնեն իրենց իրական սեփականատերերի մասին Թրանսփարենսի ռեգիստրում:
Այս զարգացումները ցույց են տալիս ընկերությունների վրա աճող ճնշումը՝ ստեղծելու ավելի թափանցիկություն և հակազդելու անանուն կառույցների հնարավոր չարաշահմանը: Այս օրենսդրական պահանջներին համապատասխանելը չափազանց կարևոր է տուգանքներից և հեղինակությանը վնասելուց խուսափելու համար:
Թափանցիկության ռեգիստրի ներդրում 2017 թ
Թափանցիկության ռեգիստրի ներդրումը 2017 թվականին կարևոր քայլ էր գերմանական կորպորատիվ իրավունքի ավելի մեծ թափանցիկության և հետագծելիության ուղղությամբ: Ռեգիստրի նպատակն է բացահայտել ընկերությունների իրական սեփականատերերին՝ փողերի լվացման և այլ հանցավոր գործունեության դեմ պայքարելու նպատակով։ Թափանցիկության ռեգիստրը կոչված է ապահովելու, որ ընկերությունների սեփականության կառուցվածքի մասին տեղեկատվությունը հասանելի լինի իշխանություններին և շահագրգիռ երրորդ անձանց: Այս միջոցառումը կնպաստի Գերմանիայի նկատմամբ վստահության ամրապնդմանը որպես բիզնեսի վայր:
Փոփոխություններ 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից
1 թվականի օգոստոսի 2021-ից գործում են Թափանցիկության ռեգիստրում ընկերությունների գրանցման նոր կանոնակարգերը։ Այս փոփոխությունները հատկապես ազդում են բոլոր տեսակի ընկերությունների վրա, ներառյալ GbR-ները: Գրանցման պահանջը ներդրվել է ընկերությունների իրական սեփականատերերի նկատմամբ առավել թափանցիկություն ստեղծելու համար։ Սա նշանակում է, որ 25%-ից ավելի բաժնետոմսեր կամ ձայնի իրավունք ունեցող բաժնետերերը պարտավոր են իրենց տվյալները ներկայացնել թափանցիկության ռեգիստրում։ Համապատասխանությունը չկատարելը կարող է հանգեցնել տուգանքների և հեղինակության վնասի, ինչը ընդգծում է ժամանակին գրանցման կարևորությունը:
GbR-ների համար կարևոր ժամկետներ և ժամկետներ
Քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության (GbRs) համար շատ կարևոր է հետևել կարևոր ժամկետներին և ամսաթվերին՝ իրավական խնդիրներից խուսափելու համար: Հիմնական ժամկետներից մեկը վերաբերում է թափանցիկության ռեգիստրում գրանցմանը: 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից բոլոր GbR-ները պարտավոր են իրենց իրական սեփականատերերին ցուցակագրել Թափանցիկության ռեգիստրում: Այս պարտավորությունը վերաբերում է մասնավորապես GbR-ներին, որոնցում գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին:
Մեկ այլ կարևոր ամսաթիվ տարեկան հարկային հայտարարագիրն է: GbR-ները պետք է հարկային հաշվետվություն ներկայացնեն մինչև հաջորդ տարվա մայիսի 31-ը: Եթե երկարաձգումը պահանջվի հարկային խորհրդատուի կողմից, ապա այս ամսաթիվը կարող է հետաձգվել մինչև դեկտեմբերի 31-ը:
Բացի այդ, GbR-ի գործընկերները պետք է ապահովեն, որ նրանք պարբերաբար վերանայեն բոլոր համապատասխան պայմանագրերն ու համաձայնագրերը և, անհրաժեշտության դեպքում, հարմարեցնեն դրանք իրավական պահանջներին համապատասխան:
Այս առաջադրանքների ժամանակին կատարումը ոչ միայն պաշտպանում է տուգանքներից, այլև ապահովում է բիզնեսի սահուն գործունեությունը և ամրապնդում վստահությունը ընկերության նկատմամբ:
Ո՞ւմ վրա է ազդում թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը:
Թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը ազդում է Գերմանիայում մեծ թվով ընկերությունների և կորպորատիվ ձևերի վրա: Մասնավորապես, առևտրային ռեգիստրում գրանցված բոլոր ընկերությունները, ինչպիսիք են GmbH-ները և AG-ները, պարտավոր են իրենց իրական սեփականատերերին հայտնել թափանցիկության ռեգիստրում: Սա վերաբերում է նաև գործընկերություններին և այլ իրավաբանական անձանց:
Հատուկ ուշադրություն է դարձվում քաղաքացիական իրավունքի գործընկերությանը (GbRs): 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից GbR-ները, որոնք տնտեսապես ակտիվ են և որոնցում գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին, նույնպես պետք է գրանցվեն Թրանսփարենսի ռեգիստրում։ Այս կանոնակարգը նպատակ ունի կանխել փողերի լվացումը և այլ ապօրինի գործողությունները։
Բացի այդ, հատկապես տուժում են բանկային կամ նոտարական հարաբերություններով անշարժ գույքի GbR-ները և GbR-ները: Գրանցման պահանջը վերաբերում է ոչ միայն նորաստեղծ GbR-ներին, այլև գործող ընկերություններին: Ժամանակին հաշվետվություն ներկայացնելը շատ կարևոր է տուգանքներից և հեղինակությանը հնարավոր վնասից խուսափելու համար:
Ուստի ընկերությունները պետք է վաղ փուլում ծանոթանան Թափանցիկության ռեգիստրի պահանջներին և ապահովեն, որ նրանք տրամադրեն անհրաժեշտ տեղեկատվությունը: Պատշաճ գրանցումը ոչ միայն պաշտպանում է իրավական հետևանքներից, այլև նպաստում է ընկերության արժանահավատությանը:
GbR-ների գրանցման պահանջի չափորոշիչներ
Քաղաքացիական իրավունքի ընկերակցությունների (GbRs) գրանցման պարտավորությունը կարևոր խնդիր է, որը կարևորություն է ձեռք բերել Թափանցիկության ռեգիստրի ներդրումից հետո: GbR-ն պետք է գրանցվի թափանցիկության գրանցամատյանում, եթե առնվազն մեկ գործընկեր ունի բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ը: Սա հատկապես վերաբերում է առևտրային ակտիվ GbR-ներին, ինչպիսիք են անշարժ գույքի GbR-ները կամ բիզնես GbR-ները, որոնք ունեն բանկային կամ արտակարգ աշխատանքային հարաբերություններ:
Գրանցման պարտավորությունը գործում է 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից և ավելի կխստացվի 1 թվականի հունվարի 2024-ից GbR-ների համար ընկերության ռեգիստրի ներդրմամբ։ Ուստի նպատակահարմար է վաղ փուլում ծանոթանալ գրանցման պահանջների չափանիշներին՝ հնարավոր տուգանքներից և իրավական խնդիրներից խուսափելու համար:
Գրանցումը տեղի է ունենում առցանց՝ Transparency Register պորտալի միջոցով և պահանջում է տարբեր տեղեկություններ իրական սեփականատերերի և նրանց բաժնետոմսերի վերաբերյալ: Գրանցումը ժամանակին լրացնելը կարող է ոչ միայն կանխել ֆինանսական տույժերը, այլև խուսափել հեղինակության վնասից:
25%-ից ավելի բաժնետոմս ունեցող բաժնետերեր
Ընկերության բաժնետոմսերի ավելի քան 25%-ի սեփականատերն ունի հատուկ իրավունքներ և պարտականություններ: Այս բաժնետերերը ոչ միայն էականորեն ներգրավված են ընկերության որոշումներում, այլև պատասխանատու են իրավական կարգավորումների պահպանման համար: Հատկապես թափանցիկության ռեգիստրի համատեքստում նման բաժնետերերը պետք է ապահովեն, որ իրենց իրական սեփականության իրավունքը պատշաճ կերպով ներկայացվի: Դա չկատարելը կարող է հանգեցնել զգալի տուգանքների և խաթարել վստահությունը ընկերության նկատմամբ: Ուստի կարևոր է տեղյակ լինել իրավական դաշտին և համապատասխան հաշվետվության պարտավորություններին:
Տնտեսապես ակտիվ GbR-ները ուշադրության կենտրոնում են
Քաղաքացիական իրավունքի (GbR) առևտրային ակտիվ գործընկերությունները կարևոր դեր են խաղում գերմանական բիզնեսի լանդշաֆտում: Ընկերության այս ձևը հաճախ ընտրվում է ֆրիլանսերների և փոքր բիզնեսի կողմից, քանի որ այն թույլ է տալիս հեշտ կայանալ և ճկուն կառուցվածք: GbR-ները հատկապես լայնորեն տարածված են ծառայությունների ոլորտում, օրինակ՝ ստեղծագործական արդյունաբերության կամ արհեստագործության ոլորտում: Բաժնետերերը կրում են անձնապես և անսահմանափակ պատասխանատվություն, որն իր մեջ ներառում է և՛ հնարավորություններ, և՛ ռիսկեր: Ուստի կարևոր է տեղեկացված լինել իրավական դաշտի և հարկային պարտավորությունների մասին, որպեսզի կարողանանք առավելագույնս օգտվել այս տեսակի ընկերությունների առավելություններից:
Պարտավորության չկատարման հետեւանքները
Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցվելու պարտավորությունը չկատարելը կարող է էական հետևանքներ ունենալ ընկերությունների համար, մասնավորապես՝ քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության (GbRs) համար: Առաջին հերթին տուգանքների վտանգ կա, որը կարող է կազմել մինչև 150.000 հազար եվրո և ավելի՝ կախված խախտման ծանրությունից։ Այս ֆինանսական տույժերը ոչ միայն անմիջական թերություն են, այլև կարող են երկարաժամկետ ազդեցություն ունենալ ընկերության իրացվելիության և հեղինակության վրա:
Մյուս կարևոր ասպեկտն այն է, որ թափանցիկության պարտավորության խախտումները հրապարակայնորեն տեսանելի են։ Սա նշանակում է, որ պոտենցիալ բիզնես գործընկերները, հաճախորդները և նույնիսկ մրցակիցները կարող են իմանալ անհամապատասխանության մասին: Նման տեղեկատվությունը կարող է զգալի վնաս պատճառել հեղինակությանը և խաթարել վստահությունը ընկերության նկատմամբ:
Բացի այդ, 1 թվականի հունվարի 2024-ից GbR-ների համար ընկերությունների ռեգիստրի ներդրումը լրացուցիչ պարտավորություն կստեղծի, որը հաճախ հանգեցնում է թափանցիկության ռեգիստրում հաշվետվությունների: Այսպիսով, ընկերությունները պետք է պատրաստ լինեն այն փաստին, որ նրանք ոչ միայն պետք է ակտիվ լինեն իրենց GbR-ի ստեղծման ժամանակ, այլև պետք է շարունակաբար կատարեն իրենց իրավական պարտավորությունները:
Ընդհանուր առմամբ, GbR-ների սեփականատերերի համար կարևոր է վաղ փուլում ծանոթանալ Թափանցիկության ռեգիստրի պահանջներին և ապահովել, որ բոլոր անհրաժեշտ գրառումները կատարվեն ժամանակին: Սա իրավական խնդիրներից ու ֆինանսական անբարենպաստություններից խուսափելու միակ միջոցն է։
Տուգանքներ և իրավական հետևանքներ
Իրավական կանոնակարգերի չկատարումը կարող է լուրջ հետևանքներ ունենալ ընկերությունների համար: Մասնավորապես, թափանցիկության ռեգիստրի պարտավորության ոլորտում առկա է տուգանքների վտանգ, որը կարող է էական լինել՝ կախված խախտման ծանրությունից։ Թափանցիկության ռեգիստրում չներկայացնելը կամ ուշ գրանցումը կարող է հանգեցնել մինչև 150.000 եվրո տուգանքի: Այս ֆինանսական պատժամիջոցները ոչ միայն ծանրաբեռնված են, այլև կարող են մշտապես վնասել ընկերության նկատմամբ հաճախորդների և գործարար գործընկերների վստահությանը:
Բացի այդ, թափանցիկության պարտավորության խախտումը հաճախ հանգեցնում է հեղինակության վնասի, քանի որ նման խախտումները տեսանելի են հանրությանը: Բացասական ընկալումը կարող է երկարաժամկետ ազդեցություն ունենալ ընկերության գործարար հարաբերությունների և շուկայական դիրքի վրա: Հետևաբար, խորհուրդ է տրվում վաղ փուլում ծանոթանալ իրավական պահանջներին և անհրաժեշտության դեպքում դիմել իրավաբանական խորհրդատվություն՝ հնարավոր ռիսկերը նվազագույնի հասցնելու համար:
Խախտումների պատճառով հեղինակության վնաս
Խախտումների արդյունքում հեղինակության վնասը կարող է կործանարար հետևանքներ ունենալ ընկերությունների համար: Եթե ընկերությունը խախտում է իրավական կանոնակարգերը կամ էթիկական չափանիշները, դա կարող է ոչ միայն հանգեցնել ֆինանսական տույժերի, այլև էապես խաթարել հաճախորդների և գործարար գործընկերների վստահությունը: Ժամանակակից թվային աշխարհում բացասական տեղեկատվությունը արագորեն տարածվում է սոցիալական լրատվամիջոցների և առցանց հարթակների միջոցով՝ մեծացնելով նման խախտումների տեսանելիությունը:
Վատ համբավը կարող է երկարաժամկետ ազդեցություն ունենալ հաճախորդների հավատարմության և ապրանքանիշի ընկալման վրա: Ուստի ընկերությունները պետք է ձեռնարկեն ակտիվ միջոցներ՝ ապահովելու իրենց համապատասխանության չափանիշները և խթանելու թափանցիկությունը: Բաց հաղորդակցությունը շահագրգիռ կողմերի հետ և պոտենցիալ խնդիրներին արագ արձագանքելը չափազանց կարևոր են հեղինակությանը վնասը նվազագույնի հասցնելու համար:
Բացի այդ, ընկերությունները պետք է կանոնավոր վերապատրաստումներ առաջարկեն՝ աշխատակիցներին իրավական պահանջների և էթիկական ուղեցույցների մասին կրթելու համար: Այս կանխարգելիչ միջոցառումների միջոցով նրանք կարող են նվազեցնել խախտումների ռիսկը՝ միաժամանակ պաշտպանելով իրենց իմիջը։
Այսպես է կատարվում թափանցիկության ռեգիստրում գրառումը
Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցումը կարևոր քայլ է այն ընկերությունների համար, որոնք պետք է համապատասխանեն օրենսդրական պահանջներին: Գործընթացը պարզ է և ներառում է մի քանի քայլ.
Նախ, շահագրգիռ ընկերությունները պետք է հավաքեն անհրաժեշտ տեղեկատվությունը: Սա ներառում է տեղեկատվություն իրական սեփականատերերի մասին, այսինքն՝ այն մարդկանց, ովքեր ի վերջո պատկանում կամ վերահսկում են ընկերությունը: Այս տեղեկատվությունը չափազանց կարևոր է սեփականության վերաբերյալ թափանցիկություն ստեղծելու համար:
Հաջորդ քայլը Թրանսփարենսի ռեգիստրի առցանց պորտալում գրանցվելն է: Կարևոր է, որ բոլոր համապատասխան տվյալները ճիշտ մուտքագրվեն: Ի լրումն իրական սեփականատերերի անունների, սա ներառում է նրանց ծննդյան ամսաթվերը և բնակության հասցեները, ինչպես նաև տեղեկություններ բաժնետերերի մասին:
Բոլոր տվյալները մուտքագրելուց հետո գրանցումը կարող է ներկայացվել: Որպես կանոն, գրանցման հաստատումը կստացվի կարճ ժամանակում։ Ցանկալի է պահպանել բոլոր փաստաթղթերն ու հաստատումները, քանի որ դրանք կարող են պահանջվել իշխանությունների կողմից հարցումների դեպքում:
Թափանցիկության ռեգիստրում ժամանակին գրանցումը ոչ միայն օգնում է խուսափել տուգանքներից, այլ նաև նպաստում է ընկերության նկատմամբ վստահության ամրապնդմանը: Ուստի բաժնետերերն ու գործադիր տնօրենները պետք է լրջորեն վերաբերվեն իրենց պարտականություններին և ժամանակին ավարտեն գրանցումը:
Առցանց գրանցման քայլեր
Ընկերության առցանց գրանցումը պարզ և արդյունավետ գործընթաց է, որը կարող է իրականացվել մի քանի քայլով: Նախ, դուք պետք է հավաքեք բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերն ու տեղեկությունները, ինչպիսիք են գործընկերության պայմանագիրը և գործընկերների անձնական տվյալները:
Այնուհետև այցելեք գրանցման համար պատասխանատու համապատասխան առցանց պորտալ: Այնտեղ դուք պետք է գրանցվեք կամ մուտք գործեք՝ գործընթացը սկսելու համար: Հաջորդ քայլում լրացրեք տրամադրված ձևը և վերբեռնեք պահանջվող փաստաթղթերը:
Բոլոր տեղեկությունները մուտքագրվելուց հետո ուշադիր ստուգեք դրանք ճշտության համար: Սխալ մուտքագրումը կարող է հանգեցնել ուշացման: Ստուգումից հետո կարող եք ներկայացնել գրանցումը և ստանալ Ձեր դիմումի ստացման հաստատումը:
Որպես կանոն, իրավասու մարմինը անհապաղ ընթացք է տալիս դիմումին: Երբ ձեր գրանցումն ավարտվի, դուք կստանաք պաշտոնական ծանուցում, ինչպես նաև լրացուցիչ տեղեկություններ, թե ինչպես օգտագործել ձեր նոր ընկերությունը:
Կարևոր տեղեկություն գրանցման համար
Ընկերության գրանցումը թափանցիկության ռեգիստրում կարևոր քայլ է բոլոր ձեռնարկատերերի համար, հատկապես GbR-ների համար: 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից գրանցումը պարտադիր է՝ իրական սեփականատերերը թափանցիկ դարձնելու համար։ Սա հատկապես վերաբերում է բաժնետերերին, ովքեր ունեն բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ը:
Ճիշտ գրանցման համար պետք է տրամադրվեն տարբեր տեղեկություններ, այդ թվում՝ իրական սեփականատերերի ինքնությունը և նրանց բաժնետոմսերը։ Գրանցումը կատարվում է առցանց՝ Transparency Register պորտալի միջոցով և պետք է կատարվի անհապաղ՝ տուգանքներից խուսափելու համար:
Դա չկատարելը կարող է ոչ միայն հանգեցնել ֆինանսական տույժերի, այլև վնասել ընկերության հեղինակությանը: Ուստի նպատակահարմար է վաղ փուլում ծանոթանալ պահանջներին և անհրաժեշտության դեպքում դիմել իրավաբանական խորհրդատվության:
Niederrhein Business Center-ն առաջարկում է աջակցություն Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցման հարցում և երաշխավորում է, որ բոլոր անհրաժեշտ քայլերն արագ և արդյունավետ կերպով ավարտվեն:
Հաճախակի տրվող հարցեր GbR-ների համար թափանցիկության ռեգիստրի պահանջի վերաբերյալ
Քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության (GbRs) թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը բազմաթիվ հարցեր է առաջացնում: Ընդհանուր հարց է, թե կոնկրետ ում վրա է ազդում այս պարտավորությունը: Սկզբունքորեն, բոլոր GbR-ները պետք է գրանցվեն, եթե գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին: Սա հատկապես վերաբերում է առևտրային ակտիվ GbR-ներին, ինչպիսիք են անշարժ գույքի GbR-ները կամ բանկային և նոտարական հարաբերություններ ունեցողներին:
Մեկ այլ կարևոր կետ է այս պարտավորության ներդրման ժամկետները։ Թափանցիկության ռեգիստրը ներդրվել է 2017 թվականին, սակայն գրանցման պահանջը բոլոր ընկերությունների համար գործում է միայն 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից: 1 թվականի հունվարի 2024-ից GbR-ների համար ընկերությունների ռեգիստրի ներդրմամբ որոշ GbR-ներ նույնպես ենթակա կլինեն գրանցման:
Շատ ձեռներեցներ նույնպես հետաքրքրվում են, թե ինչ հետևանքներ կարող են առաջանալ, եթե չհամապատասխանեն: Չգրանցվելը կարող է հանգեցնել մինչև 150.000 եվրո տուգանքի, իսկ խախտումները տեսանելի են հանրությանը, ինչը կարող է հանգեցնել հեղինակության վնասի:
Գրանցումը տեղի է ունենում առցանց՝ Transparency Register պորտալի միջոցով և պահանջում է տարբեր տեղեկություններ իրական սեփականատերերի և նրանց բաժնետոմսերի վերաբերյալ: Իրավական խնդիրներից խուսափելու համար նպատակահարմար է այս պարտավորությունը վաղաժամ կատարել։
Տեղեկատվության և խորհուրդների լրացուցիչ աղբյուրներ
Հիմնադիրների և ձեռնարկատերերի համար կարևոր է լիարժեք տեղեկացված լինել իրավական պահանջների և տարբերակների մասին: Բացի համապատասխան մարմինների պաշտոնական կայքերից, կան բազմաթիվ այլ տեղեկատվական աղբյուրներ, որոնք արժեքավոր աջակցություն են առաջարկում: Մասնագիտացված գրականությունը, առցանց դասընթացները և վեբինարները հիանալի ռեսուրսներ են՝ ծանոթանալու այնպիսի թեմաներին, ինչպիսիք են թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը կամ ընկերության ձևավորումը:
Բացի այդ, դուք կարող եք օգտվել հարկային խորհրդատուների, իրավաբանների կամ մասնագիտացված սկսնակ խորհրդատուների խորհուրդներից: Այս փորձագետները ոչ միայն օգնում են թափանցիկության ռեգիստրում գրանցման հարցում, այլ նաև առաջարկում են անհատական լուծումներ անհատական մարտահրավերների համար: Ցանցային միջոցառումներն ու սեմինարները նույնպես օգտակար են շփումներ հաստատելու և փորձի փոխանակման համար:
Niederrhein Business Center-ն աջակցում է հիմնադիրներին համապարփակ ծառայություններով և խորհրդատվություններով: Այս կերպ Դուք կարող եք ապահովել, որ դուք բավարարում եք բոլոր իրավական պահանջները՝ ձեր բիզնեսը հաջողությամբ կառուցելիս:
Եզրակացություն. Ի՞նչ է նշանակում թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը ձեր GbR-ի համար:
Քաղաքացիական իրավունքի գործընկերության (GbRs) թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը կարևոր նորամուծություն է, որն ուժի մեջ է 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից։ Այս կանոնակարգը պարտավորեցնում է GbR-ներին թափանցիկության ռեգիստրում հայտնել իրենց իրական սեփականատերերին: Սա հատկապես վերաբերում է GbR-ներին, որոնցում գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին: Այս պարտավորության կատարումը չափազանց կարևոր է տուգանքներից և հեղինակությանը հնարավոր վնասից խուսափելու համար:
Հիմնադիրների և գործող GbR-ների համար սա նշանակում է, որ նրանք պետք է վաղ փուլում ծանոթանան Թափանցիկության ռեգիստրի պահանջներին: Ժամանակին գրանցումը ոչ միայն պաշտպանում է մինչև 150.000 եվրոյի չափով ֆինանսական տույժերից, այլև ապահովում է ընկերության թափանցիկ կառավարում։
Niederrhein Business Center-ն առաջարկում է համապարփակ աջակցություն թափանցիկության ռեգիստրում գրանցման համար և օգնում է ձեզ արագ և արդյունավետ տրամադրել բոլոր անհրաժեշտ տվյալները: Սա թույլ է տալիս կենտրոնանալ ձեր հիմնական բիզնեսի վրա և ապահովել, որ ձեր GbR-ը համապատասխանում է բոլոր իրավական պահանջներին:
Վերադառնալ սկիզբ
Հաճախ տրվող հարցեր:
1. Ո՞րն է GbR-ների համար թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը:
Քաղաքացիական իրավունքի գործընկերությունների (GbR) թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը նշանակում է, որ GbR-ի իրական սեփականատերերի մասին որոշակի տեղեկություններ պետք է մուտքագրվեն թափանցիկության գրանցամատյանում: Այս պարտավորությունը մտցվել է Փողերի լվացման մասին օրենքի ուժի մեջ մտնելուց հետո և բոլոր ընկերությունների վրա տարածվել է 1 թվականի օգոստոսի 2021-ից։ 1 թվականի հունվարի 2024-ից որոշ GbR-ներ նույնպես ենթակա կլինեն գրանցման, ինչը կպահանջի հաշվետվություն Թափանցիկության ռեգիստրում:
2. Ո՞վ պետք է գրանցվի Թրանսփարենսի ռեգիստրում:
GbR-ը պարտավոր է գրանցվել թափանցիկության ռեգիստրում, եթե գործընկերը պատկանում է բաժնետոմսերի կամ ձայնի իրավունքի ավելի քան 25%-ին: Հատկապես տուժում են տնտեսապես ակտիվ GbR-ները, ինչպիսիք են անշարժ գույքի GbR-ները կամ բիզնես GbR-ները, որոնք ունեն բանկային կամ նոտարական հարաբերություններ:
3. Ի՞նչ հետեւանքներ կարող է ունենալ թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը չկատարելը:
Եթե GbR-ը չի կատարում թափանցիկության ռեգիստրում գրանցվելու իր պարտավորությունը, կարող են կիրառվել մինչև 150.000 եվրո տուգանքներ: Սիստեմատիկ խախտումների դեպքում տուգանքը կարող է էլ ավելի բարձր լինել։ Բացի այդ, հեղինակության վնասը կարող է առաջանալ, քանի որ խախտումները հանրությանը տեսանելի են:
4. Ինչպե՞ս է իրականացվում թափանցիկության ռեգիստրում գրանցումը:
Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցումը տեղի է ունենում առցանց՝ համապատասխան պորտալի միջոցով: Պետք է տրամադրվեն տարբեր տվյալներ, ներառյալ տեղեկատվությունը իրական սեփականատերերի և GbR-ում նրանց բաժնետոմսերի մասին:
5. Ի՞նչ է տեղի ունենում Թափանցիկության ռեգիստրում գրանցվելուց հետո:
Հաջող գրանցումից հետո տեղեկատվությունը հրապարակվում է թափանցիկության ռեգիստրում և հասանելի է երրորդ անձանց: Սա մեծացնում է իրավական որոշակիությունը և նպաստում փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարին։
6. Արդյո՞ք թափանցիկության ռեգիստրի պահանջը տարածվում է նաև առկա GbR-ների վրա:
Այո, գրանցման պարտավորությունը վերաբերում է ինչպես նորաստեղծ, այնպես էլ գործող GbR-ներին, պայմանով, որ դրանք համապատասխանում են չափանիշներին (օրինակ՝ ավելի քան 25% բաժնետոմսեր): Գործող ընկերությունները պետք է անհապաղ վերանայեն իրենց պարտավորությունները և անհրաժեշտության դեպքում իրականացնեն դրանք:
7. Ի՞նչ տեղեկատվություն պետք է ներկայացվի Թրանսփարենսի ռեգիստր:
Որպես գրանցման մաս, պետք է տրամադրվեն իրական սեփականատերերի մասին տեղեկությունները, ներառյալ անունը, ծննդյան ամսաթիվը, բնակության վայրը և GbR-ում տնտեսական շահի բնույթն ու չափը:
8. Կարո՞ղ եմ խորհրդատվություն ստանալ գրանցման հետ կապված հարցերի վերաբերյալ:
Այո, կան բազմաթիվ խորհրդատվական ծառայություններ, որոնք հասանելի են հարկային խորհրդատուներից կամ մասնագիտացված ծառայություններ մատուցողներից, ինչպիսիք են Business Center Niederrhein-ը, որոնք կարող են օգնել ձեզ ճիշտ գրանցել ձեր ընկերությունը թափանցիկության ռեգիստրում և ձեռնարկել բոլոր անհրաժեշտ քայլերը:
