Введення
Реєстрація в реєстрі прозорості є центральним питанням для компаній у Німеччині, яке стає все більш важливим. У рамках боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму запроваджено реєстр прозорості для виявлення бенефіціарних власників юридичних осіб та зареєстрованих товариств. Цей захід покликаний допомогти створити більшу ясність щодо структури власності компаній і таким чином ускладнити незаконну діяльність.
У цій статті ми докладніше розглянемо реєстрацію Transparency Register. Ми пояснюємо, яких компаній це стосується, яка інформація потрібна та які терміни необхідно виконати. Ми також розглядаємо правову основу та наслідки недотримання реєстраційних вимог.
Краще розуміння вимог прозорості реєстрації реєстру важливо не лише для власників бізнесу, а й для консультантів та постачальників послуг, які працюють у цій сфері. Прозорі структури можуть сприяти довірі та чесності в діловому житті.
Що таке Реєстр прозорості?
Реєстр прозорості – це центральний реєстр, який містить інформацію про бенефіціарних власників компаній та інших юридичних осіб у Німеччині. Він був запроваджений у 2017 році для підвищення прозорості у фінансовому секторі та протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму. Необхідність у такому реєстрі випливає з міжнародних стандартів, встановлених Групою розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF).
Реєстр прозорості містить перелік усіх фізичних осіб, які в кінцевому підсумку володіють або контролюють компанію. Це включає як прямі, так і непрямі інвестиції в компанії. Мета полягає в тому, щоб створити чітке уявлення про те, хто стоїть за юридичними структурами, і таким чином запобігти потенційному зловживанню.
Для багатьох компаній реєстрація в реєстрі прозорості є обов’язковою. Це включає, зокрема, такі корпорації, як GmbHs і AG, а також певні товариства. Вони повинні повідомити про своїх бенефіціарних власників протягом визначеного періоду. Інформація в реєстрі є загальнодоступною, тобто ознайомитися з нею може кожен охочий.
Ще одним важливим аспектом реєстру прозорості є регулярне оновлення даних. Компанії зобов’язані негайно повідомляти про зміни у структурі власності, щоб забезпечити постійне оновлення реєстру.
Загалом Реєстр прозорості відіграє вирішальну роль у боротьбі з відмиванням грошей та сприянні прозорій економіці. Це не тільки допомагає владі в її роботі, але й створює довіру серед бізнес-партнерів та інвесторів.
Призначення та значення реєстру прозорості
Реєстр прозорості відіграє центральну роль у боротьбі з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Він служить для того, щоб зробити бенефіціарних власників компаній та інших юридичних осіб прозорими. Реєстрація цієї інформації гарантує розкриття особи справжніх власників, що полегшує органам влади виявлення та переслідування незаконних дій.
Іншою важливою метою реєстру прозорості є сприяння довірі та чесності під час ділових операцій. Вимога до компаній розкривати своїх бенефіціарних власників зменшує ризик шахрайства та корупції. Це особливо актуально для інвесторів і ділових партнерів, які хочуть бути впевненими, що вони працюють із довіреними гравцями.
Крім того, реєстр прозорості сприяє зміцненню верховенства права. Це надає відповідним органам кращий доступ до інформації про структуру компанії та власність. Це не тільки сприяє корпоративній відповідальності, але й підтримує міжнародні зусилля по боротьбі з ухиленням від сплати податків і фінансовими злочинами.
Загалом реєстр прозорості є важливим інструментом для більшої прозорості економічного життя. Це не лише захищає цілісність фінансової системи, але й створює безпечне середовище для законного бізнесу.
Правова основа реєстрації реєстру прозорості
У Німеччині правова основа для реєстрації в реєстрі прозорості в основному закріплена в Законі про відмивання грошей (GwG). Цей закон було введено з метою боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму та підвищення прозорості корпоративних структур. Відповідно до AMLA, компанії зобов’язані зареєструватися в реєстрі прозорості, якщо вони діють як юридичні особи або зареєстровані товариства.
Реєстр прозорості використовується для збору інформації про бенефіціарних власників компанії. Бенефіціарним власником є будь-яка фізична особа, яка в кінцевому рахунку володіє або контролює компанію. Це може відбуватися, наприклад, через прямі чи непрямі інвестиції. Зобов'язання щодо реєстрації поширюється на велику кількість компаній, включаючи акціонерні корпорації, компанії GmbH та інші форми компаній.
Ще один важливий юридичний аспект – термін реєстрації. Відповідно до AMLA, постраждалі компанії повинні внести свою інформацію до реєстру прозорості протягом двох тижнів після заснування або відповідної зміни своєї структури. Недотримання цієї вимоги може призвести до серйозних штрафів.
Окрім національних норм, Німеччина також підпадає під дію європейських норм, зокрема четвертої Директиви ЄС щодо відмивання грошей. Ця директива закликає до гармонізації нормативних актів у межах ЄС і передбачає, що всі країни-члени повинні вести національний реєстр.
Загалом правова основа для реєстрації реєстру прозорості є складною та вимагає ретельного розгляду всіма постраждалими компаніями, щоб уникнути правових наслідків і відповідати вимогам корпоративної прозорості.
Кого стосується реєстрація реєстру прозорості?
Реєстрація реєстру прозорості є важливою частиною правового регулювання боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Він використовується для розкриття бенефіціарних власників компаній та інших юридичних осіб. Однак не всі компанії зобов’язані реєструватися в реєстрі прозорості. Кого саме стосується, визначено у відповідних нормативних актах.
Перш за все, всі німецькі компанії, які організовані як юридичні особи, повинні зареєструватися. До них належать акціонерні корпорації (AG), товариства з обмеженою відповідальністю (GmbH) і зареєстровані кооперативи. Ці компанії повинні внести інформацію про своїх бенефіціарних власників до реєстру прозорості. Бенефіціарним власником є будь-яка фізична особа, яка в кінцевому підсумку володіє понад 25 відсотками акцій або прав голосу в компанії або іншим чином здійснює контроль.
Партнерства, такі як товариства з обмеженою відповідальністю (KG) і повні товариства (OHG), також підпадають під вимогу реєстрації, якщо вони вважаються юридичними особами. Важливо зазначити, що регулювання також стосується іноземних компаній, які мають філії в Німеччині. Вони також повинні розкрити своїх бенефіціарних власників у реєстрі прозорості.
Проте з цього правила є винятки. Невеликі компанії, які залишаються нижче певних порогів - наприклад, ті, у яких менше 10 співробітників або річний обіг менше 1 мільйона євро - можуть бути звільнені від обов'язку реєстрації. Некомерційні організації та фонди також мають спеціальні положення щодо своїх зобов’язань у зв’язку з реєстром прозорості.
Підсумовуючи, можна сказати, що зокрема великі та середні компанії, а також певні типи товариств зобов’язані зареєструватися в реєстрі прозорості. Точні вимоги можуть відрізнятися залежно від типу компанії, тому бажано дізнатися більше про конкретні зобов’язання.
Компанії, які потребують реєстрації
Реєстрація в реєстрі прозорості є обов’язковою для великої кількості компаній. В принципі, усі юридичні особи приватного права, такі як акціонерні товариства (AG), товариства з обмеженою відповідальністю (GmbH) і кооперативи, зобов’язані зареєструватися в реєстрі прозорості. Це положення застосовується незалежно від розміру чи обороту компанії.
Крім того, зареєстровані товариства, такі як товариства з обмеженою відповідальністю (KG) і загальні товариства (OHG), які внесені до комерційного реєстру, також повинні надавати свої дані в реєстрі прозорості. Це слугує для забезпечення прозорості щодо бенефіціарних власників цих компаній. Фактичними власниками зазвичай є фізичні особи, які в кінцевому підсумку володіють або контролюють компанію.
Ще один приклад – фонди, які також зобов’язані реєструватися. Це юридичні особи, які управляють активами з певною метою і часто не спрямовані на отримання прибутку. Вони також повинні розкрити свої економічні структури. Зокрема, у випадку фондів може бути важливо бути прозорим щодо того, хто стоїть за рішеннями та які інтереси переслідуються.
Однак є деякі винятки: малі підприємства та певні некомерційні організації можуть бути звільнені від вимог реєстрації. Реєстрація може не знадобитися, особливо якщо вони не здійснюють жодної відповідної господарської діяльності або працюють як неприбуткові організації. Однак ці компанії повинні переконатися, що вони ретельно перевіряють усі критерії.
Важливо зазначити, що недотримання цих вимог може призвести до значних правових наслідків. Тому компанії повинні вчасно подавати всю необхідну інформацію та підтримувати свої дані в актуальному стані. Ретельний аналіз власної корпоративної структури та регулярне оновлення інформації в реєстрі прозорості можуть допомогти уникнути можливих юридичних проблем і підвищити довіру до власної компанії.
Винятки з обов’язку реєстрації
Зобов’язання зареєструватися в реєстрі прозорості стосується великої кількості компаній, але є також певні винятки, які слід враховувати. Ці винятки важливі для розуміння того, які компанії звільняються від вимоги реєстрації та за яких умов це застосовується.
Одним із основних винятків є малі компанії, які класифікуються як мікропідприємства. Ці компанії часто мають менше десяти співробітників і річний обіг менше двох мільйонів євро. Через невеликий розмір і обмежений вплив на ринок вони не зобов’язані реєструватися в Реєстрі прозорості.
Ще одним важливим моментом є звільнення для компаній, які вже зареєстровані в інших реєстрах. Наприклад, якщо компанія вже зареєстрована в комерційному реєстрі або подібному реєстрі і там зберігається вся необхідна інформація, її можна звільнити від обов’язку реєстрації в реєстрі прозорості.
Крім того, некомерційні організації та фонди також можуть бути звільнені від вимоги щодо реєстрації за певних обставин. Ці організації часто переслідують соціальні чи культурні цілі, тому не мають відповідати тим самим вимогам, що й комерційні компанії.
Однак важливо зазначити, що ці винятки підлягають певним критеріям. Таким чином, постраждалі компанії повинні ретельно перевірити, чи вони дійсно звільнені від обов’язку реєстрації, чи вони все ще повинні бути зареєстровані. Юридичні поради можуть бути корисними тут, щоб переконатися, що всі вимоги законодавства дотримані.
Зобов’язання та терміни реєстрації в реєстрі прозорості
Реєстрація в реєстрі прозорості є юридичним обов’язком багатьох компаній у Німеччині, яким не можна нехтувати. Терміни та зобов’язання, пов’язані з цією реєстрацією, мають вирішальне значення для уникнення правових наслідків.
Відповідно до Закону про відмивання грошей (AMLA), компанії, які діють як юридичні особи або зареєстровані товариства, повинні вносити своїх бенефіціарних власників до реєстру прозорості. Це стосується, зокрема, таких корпорацій, як GmbHs і AG, а також партнерств, таких як OHGs і KGs. Обов'язок реєстрації діє незалежно від розміру компанії чи її обороту.
Кінцевим терміном початкової реєстрації в реєстрі прозорості є 1 січня 2020 року. З цієї дати всі постраждалі компанії повинні були повністю ввести свої дані. Новостворені компанії повинні зареєструватися протягом чотирьох тижнів після заснування. Цей термін важливий, оскільки несвоєчасна реєстрація може призвести до штрафів.
Після реєстрації компанії також повинні гарантувати, що їх інформація завжди актуальна. Зміни в економічних обставинах або структурі акціонерів повинні бути оновлені в реєстрі прозорості протягом одного місяця після зміни. До них належать, наприклад, зміни акціонерів або їхніх акцій.
Недотримання цих термінів може призвести не тільки до фінансових санкцій, але й може вплинути на довіру ділових партнерів і клієнтів. Крім того, постраждалі компанії можуть очікувати подальших правових наслідків, якщо їх перевірять наглядові органи.
Тому доцільно проводити регулярні перевірки записів у реєстрі прозорості та, за необхідності, консультуватися з експертом, щоб переконатися, що всі вимоги законодавства дотримані. Проактивний підхід до реєстрації прозорого реєстру захищає від неочікуваних проблем і забезпечує виконання компанією своїх зобов’язань.
Як відбувається реєстрація в реєстрі прозорості?
Реєстрація в реєстрі прозорості відбувається в кілька кроків, які чітко визначені як для компаній, так і для інших постраждалих організацій. По-перше, відповідальні особи або органи компанії повинні зібрати необхідну інформацію для реєстрації. Це включає інформацію про бенефіціарних власників, тобто фізичних осіб, які в кінцевому рахунку стоять за компанією.
Щоб розпочати реєстрацію, відповідальні особи мають увійти на офіційний веб-сайт Transparency Register. Важливо, щоб у вас була дійсна електронна ідентифікація, наприклад, через електронний сертифікат або ідентифікаційну картку з онлайн-функціональністю. Після успішної реєстрації ви можете заповнити реєстраційну форму.
Форма вимагає конкретної інформації, такої як назва та адреса компанії та відомості про бенефіціарних власників. Ця інформація повинна бути надана правильно і повно, оскільки неточна інформація може призвести до правових наслідків.
Після заповнення форми вона надсилається на перевірку. Відповідальний орган перевірить інформацію та може запросити додаткову інформацію, якщо це необхідно. Після успішної перевірки компанія буде внесена до реєстру прозорості.
Важливо зазначити, що зміни у відповідних даних також мають бути своєчасно оновлені в реєстрі. Це гарантує, що реєстр завжди містить актуальну та правильну інформацію та, таким чином, виконує свою функцію інструменту публічної інформації.
Яка інформація потрібна для реєстрації?
Для реєстрації в реєстрі прозорості потрібна різна інформація, щоб чітко визначити особу компанії та її бенефіціарних власників. Перш за все, необхідно надати основні дані компанії, такі як повна назва компанії, організаційно-правова форма та адреса головного офісу. Ця інформація є важливою для чіткої ідентифікації компанії.
Ще один важливий аспект – зазначення бенефіціарних власників. Це фізичні особи, які остаточно володіють або контролюють компанію. Для цього мають бути зафіксовані імена, дати народження та адреси проживання цих осіб. Крім того, необхідно задокументувати ступінь їхньої участі в компанії, щоб забезпечити прозорість щодо їхнього впливу на компанію.
Крім того, необхідно надати інформацію про спосіб контролю. Це можна зробити через частки в капіталі або через права голосу. Для юридичних осіб також має бути зазначено, хто бере участь в управлінні та які повноваження мають ці особи.
Правильне та повне надання цієї інформації не тільки вимагається законом, але й сприяє зміцненню довіри між діловими партнерами та клієнтами. Неповна або неправильна реєстрація може мати правові наслідки та завдати шкоди репутації компанії.
Терміни реєстрації в реєстрі прозорості
Кінцеві терміни реєстрації в реєстрі прозорості мають вирішальне значення, щоб уникнути правових наслідків. Компанії, які зобов’язані зареєструватися в реєстрі прозорості, повинні зробити це протягом двох тижнів після заснування. Цей кінцевий термін поширюється як на новостворені компанії, так і на існуючі компанії, які повинні зареєструватися через зміну структури акціонерів або інші відповідні обставини.
Крім того, усі постраждалі компанії повинні гарантувати, що їхня інформація в реєстрі прозорості завжди актуальна. Про зміни в структурі акціонерів або іншу відповідну інформацію необхідно повідомити протягом одного місяця після зміни. Недотримання цих термінів може призвести до штрафів та інших юридичних наслідків.
Важливо регулярно перевіряти, чи вся необхідна інформація правильно та повністю внесена до реєстру прозорості. Це не тільки сприяє дотриманню вимог законодавства, але й сприяє довірі до компанії через прозорість для ділових партнерів і громадськості.
Наслідки недотримання термінів реєстрації
Недотримання термінів реєстрації для реєстру прозорості може мати серйозні наслідки для компаній. Перш за все, існують фінансові штрафи, які можуть змінюватися в залежності від тяжкості порушення. Ці штрафи є не лише фінансовою невигідністю, але й можуть мати негативний вплив на імідж компанії.
Крім того, несвоєчасна реєстрація може призвести до юридичних проблем. У багатьох випадках належна реєстрація є необхідною умовою для участі в певних господарських операціях чи тендерах. Компанії, які не виконують свої зобов'язання, ризикують втратити замовлення та партнерські відносини.
Ще один аспект – можливе збільшення частоти перевірок контролюючими органами. Компанії, які в минулому порушили терміни реєстрації, можуть піддаватися більш інтенсивному моніторингу в майбутньому, що спричинить додаткові адміністративні зусилля та витрати.
Таким чином, недотримання термінів реєстрації в Реєстрі прозорості може мати далекосяжні негативні наслідки як у фінансовому плані, так і з точки зору корпоративного іміджу та юридичних аспектів.
Поширені запитання щодо реєстрації в Реєстрі прозорості
Реєстрація в реєстрі прозорості викликає запитання у багатьох компаній і тих, кого це стосується. Ось деякі з найпоширеніших запитань щодо реєстрації в Реєстрі прозорості та відповіді на них.
1. Що таке Реєстр прозорості?
Реєстр прозорості – це центральний реєстр, в якому фіксується інформація про бенефіціарних власників компаній та інших юридичних осіб. Він призначений для боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.
2. Хто повинен зареєструватися в реєстрі прозорості?
Усі компанії, розташовані в Німеччині, повинні зареєструватися в реєстрі прозорості, якщо вони є юридичною особою або зареєстрованим товариством. До них належать акціонерні корпорації, компанії GmbH і товариства.
3. Яку інформацію необхідно надати?
При реєстрації необхідно надати різну інформацію, включаючи імена бенефіціарних власників, їх дати народження та місця проживання. Також потрібна інформація про тип компанії.
4. Чи є винятки з вимог реєстрації?
Так, є винятки для певних типів компаній, таких як мікропідприємства або ті, які вже зареєстровані в інших реєстрах (наприклад, комерційний реєстр), за умови, що вони вже містять всю необхідну інформацію.
5. Скільки часу займає реєстрація?
Реєстрацію в реєстрі прозорості зазвичай можна завершити онлайн протягом кількох годин за умови наявності всієї необхідної інформації.
6. Що станеться, якщо терміни реєстрації не будуть дотримані?
Компанії, які не дотримуються своїх обов'язків щодо реєстрації, можуть бути оштрафовані. Тому важливо дотримуватися термінів і гарантувати, що всі дані актуальні.
Ці поширені запитання щодо реєстрації в Реєстрі прозорості мають допомогти вам отримати кращий огляд процесу та переконатися, що ваша компанія продовжує відповідати вимогам.
Висновок: Підсумок реєстрації реєстру прозорості
Реєстрація в Реєстрі прозорості є важливим кроком для компаній, щоб вони відповідали вимогам законодавства та сприяли боротьбі з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Вкрай важливо, щоб усі постраждалі компанії своєчасно зареєструвалися, щоб уникнути можливих правових наслідків. Обов'язок реєстрації поширюється не лише на великі компанії, а й на менші компанії та певні товариства.
Інформація, яка повинна зберігатися в реєстрі прозорості, різноманітна і включає, серед іншого, інформацію про бенефіціарних власників. Це допомагає зробити структури власності прозорими та створити довіру до економічної системи.
Компанії повинні ознайомитися з термінами реєстрації та вимогами, щоб вчасно виконати всі необхідні кроки. Ретельна підготовка може допомогти уникнути затримок реєстрації або проблем.
Загалом реєстр прозорості відіграє центральну роль у сучасному корпоративному управлінні та пропонує як правову безпеку, так і внесок у цілісність фінансового ринку.
Догори
