Введення
Створення GmbH (товариства з обмеженою відповідальністю) є привабливим варіантом для багатьох підприємців втілити свої бізнес-ідеї в життя. Він пропонує не тільки юридичну структуру, але й такі переваги, як обмежена відповідальність і професійний вигляд перед клієнтами та діловими партнерами. Але перед тим як заснувати компанію, слід розглянути багато аспектів, особливо пов’язані з цим витрати.
У цій статті ми детально розглянемо різні витрати, які можуть виникнути при створенні GmbH. Є багато факторів, які можуть вплинути на загальний бюджет: від нотаріальних зборів і реєстрації в комерційному реєстрі до інших витрат, таких як плата за консультації та поточні збори.
Ми хотіли б дати вам повний огляд, щоб ви могли розпочати свій бізнес добре поінформованими та підготовленими. Давайте разом дізнаємося, скільки коштує заснувати GmbH!
Скільки коштує створення GmbH?
Створення GmbH (компанії з обмеженою відповідальністю) є популярною формою бізнесу в Німеччині, яка пропонує багато переваг. Але які витрати пов’язані зі створенням GmbH? У цій статті ви дізнаєтеся все, що вам потрібно знати про фінансові аспекти.
Серед перших витрат, які виникають при створенні GmbH, є нотаріальні збори. Вони випливають із нотаріального посвідчення угоди про партнерство та можуть становити від 300 до 1.000 євро залежно від залучених зусиль. Ще один важливий момент – плата за комерційний реєстр. Реєстрація в комерційному реєстрі зазвичай коштує від 150 до 250 євро.
Важливою складовою засновницьких витрат є статутний капітал. Для GmbH мінімальний статутний капітал становить 25.000 12.500 євро, з яких принаймні половина (XNUMX XNUMX євро) повинна бути внесена на бізнес-рахунок до реєстрації. Цей капітал є фінансовою основою вашої компанії.
Крім того, вам також слід враховувати витрати на податкового консультанта чи бізнес-консультанта, особливо якщо вам потрібна допомога у складанні статуту або з питаннями, пов’язаними з податками. Ці витрати можуть відрізнятися, але розраховуйте заплатити від 500 до 2.000 євро.
Інші можливі витрати включають офісне обладнання, маркетингові витрати та поточні операційні витрати, такі як оренда або зарплата, якщо ви плануєте наймати працівників.
Загалом засновники GmbH повинні розраховувати на загальні витрати щонайменше від 3.000 до 5.000 євро, щоб успішно виконати всі необхідні кроки для заснування компанії та поставити її на міцну основу.
1. Витрати на заснування GmbH
Витрати на створення GmbH є важливим аспектом, який засновники повинні враховувати при плануванні свого бізнесу. Загальні витрати складаються з різних компонентів, включаючи одноразові та поточні витрати.
Перші та найпоширеніші витрати – нотаріальні витрати. При заснуванні GmbH необхідно нотаріально завірити статут. Ці витрати варіюються залежно від обсягу контракту і зазвичай становлять від 300 до 800 євро.
Ще один важливий момент – це плата за комерційний реєстр. Для реєстрації GmbH у комерційному реєстрі стягується плата, яка в Німеччині зазвичай становить від 150 до 300 євро. Ця реєстрація є важливою, тому що вона забезпечує юридичне існування GmbH.
Крім того, засновники повинні збільшити статутний капітал. Для GmbH мінімальний статутний капітал становить 25.000 12.500 євро, з яких принаймні половина (XNUMX XNUMX євро) має бути внесена під час реєстрації. Цей капітал служить фінансовою основою для компанії і може бути використаний для покриття початкових витрат.
Крім того, засновники також повинні враховувати витрати на можливі консультації податкових радників або бізнес-консультантів. Вони можуть надати цінну підтримку, особливо в податкових питаннях або підготовці бізнес-плану. Комісія дуже різна, але може легко коштувати від кількох сотень до тисяч євро.
І останнє, але не менш важливе, також слід враховувати поточні витрати, такі як оплата бухгалтерського обліку або страхування. Ці витрати є вирішальними для довгострокового успіху компанії, і їх слід планувати з самого початку.
Загалом засновники повинні розраховувати на стартові витрати в кілька тисяч євро, якщо вони хочуть створити GmbH. Ретельне планування та розрахунок цих витрат має важливе значення, щоб уникнути фінансових перешкод і забезпечити плавний початок підприємницької діяльності.
1.1 Нотаріальні збори за створення GmbH
Нотаріальні збори є невід'ємною частиною загальних витрат, понесених при створенні GmbH. Ці витрати виникають у зв’язку з нотаріальним посвідченням статуту та реєстрації ТОВ у комерційному реєстрі. У Німеччині всі утворення GmbH повинні бути нотаріально посвідчені, що тягне за собою додаткові фінансові витрати.
Сума нотаріальних зборів може змінюватись і залежить від різних факторів, таких як сфера дії договору про партнерство та особливі вимоги нотаріуса. У середньому нотаріальна плата за створення GmbH становить від 300 до 800 євро. Важливо відзначити, що ці комісії не є фіксованими і можуть відрізнятися в залежності від регіону та нотаріуса.
Окрім нотаріальних зборів, можуть також стягуватися інші збори, наприклад, за реєстрацію в комерційному реєстрі або за завірені копії документів. Тому засновникам варто заздалегідь отримати детальний кошторис у нотаріуса, щоб уникнути неприємних сюрпризів.
Загалом нотаріальні збори є невід’ємною частиною процесу створення GmbH, але вони сприяють юридичній безпеці та належній реєстрації компанії.
1.2 Запис у комерційному реєстрі
Запис у комерційному реєстрі є важливим кроком у створенні GmbH. Він служить для офіційної реєстрації компанії та є необхідною умовою для юридичного визнання. Запис робиться у відповідальному місцевому суді та містить основну інформацію про компанію, таку як назва, зареєстрований офіс, статутний капітал, а також акціонери та керуючі директори.
Для внесення запису в комерційний реєстр необхідно подати різні документи. Це включає статут, список акціонерів і підтвердження сплати статутного капіталу. Важливо, щоб уся інформація була правильною, оскільки неправильна інформація може призвести до затримок або навіть відхилення запису.
Після успішної реєстрації GmbH публікується в комерційному реєстрі, що означає, що тепер воно може законно працювати як незалежна юридична особа. Це дозволяє компанії укладати контракти, брати кредити та подавати судові позови проти третіх осіб.
Ще однією перевагою реєстрації в комерційному реєстрі є підвищення довіри до ділових партнерів і клієнтів. Офіційна реєстрація свідчить про професіоналізм і надійність. Тому не варто нехтувати цим кроком.
1.3 Збори Торгово-промислової палати та інші збори
Під час заснування GmbH, крім нотаріальних зборів і депозиту, існують також збори Торгової палати та інші збори, які засновники повинні враховувати. Торгово-промислова палата (IHK) стягує членський внесок, який зазвичай становить від 100 до 300 євро на рік. Ці збори можуть відрізнятися залежно від палати та розміру компанії.
Окрім зборів у Торгово-промислову палату, можуть виникнути додаткові витрати, наприклад, реєстрація в комерційному реєстрі. Це потребує нотаріальних зборів, які також можуть становити кілька сотень євро. Також може стягуватися додаткова плата за підготовку договорів компанії чи інших юридичних документів.
Важливо спланувати всі ці витрати заздалегідь, щоб отримати реалістичне уявлення про загальні витрати на створення GmbH. Ретельний розрахунок допомагає уникнути несподіваних фінансових навантажень і гарантує, що засновники можуть почати свою підприємницьку діяльність добре підготовленими.
2. Поточні витрати GmbH
Створення GmbH є важливим кроком для багатьох підприємців, але окрім одноразових стартових витрат, існують також поточні витрати, які необхідно враховувати при плануванні. Ці поточні витрати мають вирішальне значення для фінансового здоров’я компанії, тому їх слід ретельно прорахувати.
Найважливіші поточні витрати GmbH включають операційні витрати, які складаються з різних факторів. До них належать орендна плата за ділові приміщення, додаткові витрати, такі як електроенергія, вода та опалення, а також витрати на офісні матеріали та обладнання. Ці витрати можуть значно відрізнятися залежно від галузі.
Ще одна важлива стаття – витрати на персонал. Якщо GmbH наймає персонал, заробітна плата повинна бути виплачена. Крім того, є внески на соціальне страхування, які повинен платити роботодавець. Ці витрати можуть становити значну частину бюджету, тому планувати їх слід реалістично.
Крім експлуатаційних витрат, необхідно також враховувати податкові зобов'язання. GmbH має сплачувати корпоративний податок і податок на торгівлю. Сума цих податків залежить від різних факторів, включаючи прибуток компанії та місцезнаходження GmbH. Бажано заздалегідь дізнатися про систему оподаткування та, якщо необхідно, проконсультуватися з податковим радником.
Крім того, поточні витрати виникають через юридичні зобов’язання, такі як бухгалтерський облік і річна фінансова звітність. Належний облік є обов’язковим згідно із законом, і його можна вести всередині компанії або передати зовнішнім постачальникам послуг. Наймання податкового консультанта може спричинити додаткові витрати, але часто надає цінну підтримку у дотриманні вимог законодавства.
Нарешті, витрати на маркетинг і рекламу також слід враховувати, щоб підвищити обізнаність про компанію та залучити клієнтів. Ці витрати можуть змінюватись залежно від стратегії, але є важливими для зростання GmbH.
Загалом, важливо уважно стежити за всіма поточними витратами GmbH і регулярно їх переглядати. Ретельне планування допомагає уникнути фінансових проблем і успішно позиціонувати компанію на ринку.
2.1 Витрати на бухгалтерський та податковий консалтинг
Витрати на бухгалтерський облік і податкові консультації є важливими факторами, які необхідно враховувати при створенні та веденні діяльності GmbH. Ці витрати можуть сильно відрізнятися в залежності від обсягу послуг і складності фінансової ситуації.
Багатьом засновникам доцільно найняти податкового консультанта, щоб переконатися, що всі податкові зобов’язання виконуються належним чином. Вартість послуг податкового консультанта може коливатися від 50 до 150 євро за годину, залежно від їх досвіду та конкретних пропонованих послуг. Крім того, часто існують фіксовані ставки за певні послуги, такі як підготовка річної фінансової звітності або щомісячна бухгалтерія.
Іншим аспектом є поточні витрати на бухгалтерський облік. Їх можна зменшити за допомогою програмних рішень, але багато компаній вибирають аутсорсинг. Ви повинні очікувати щомісячних витрат приблизно від 100 до 300 євро, залежно від обсягу необхідних послуг.
Загалом, засновники повинні включити ці витрати у своє фінансове планування, щоб отримати реалістичне уявлення про поточні витрати свого GmbH.
2.2 Комісія за бізнес-рахунок і управління рахунком
Бізнес-рахунок є важливим для кожної компанії, оскільки він дозволяє чітко розмежовувати особисті та бізнес-фінанси. При створенні GmbH важливо відкрити банківський рахунок, щоб ефективно управляти фінансовими операціями компанії. Багато банків пропонують спеціальні бізнес-рахунки, адаптовані до потреб підприємців.
Вибираючи бізнес-акаунт, слід також враховувати комісію за управління рахунком. Ці комісії можуть відрізнятися залежно від банку та моделі рахунку. Деякі банки пропонують безкоштовні рахунки, а інші стягують щомісячну комісію. Бажано порівняти різні пропозиції та звернути увагу на те, які послуги включені у вартість.
Окрім комісії за керування рахунком, можуть стягуватися інші витрати, такі як комісія за транзакції або комісія за переказ. Тому підприємцям варто стежити за всіма можливими витратами, щоб уникнути неприємних сюрпризів. Прозоре співвідношення ціни та ефективності має вирішальне значення для довгострокового задоволення від обраного бізнес-облікового запису.
2.3 Страхування для GmbH
Створення GmbH не тільки приносить із собою численні переваги, але й особливі вимоги щодо страхового покриття. Одним із найважливіших видів страхування для GmbH є страхування відповідальності бізнесу. Це захищає компанію від фінансових втрат, які можуть виникнути внаслідок тілесних ушкоджень або майнової шкоди, заподіяної під час господарської діяльності.
Крім того, GmbH слід розглянути можливість страхування фінансових втрат, особливо якщо воно здійснює консультаційну діяльність. Ця страховка покриває збитки, які можуть виникнути внаслідок ненадання порад або послуг.
Іншою важливою формою захисту є страхування судових витрат. Це допомагає керувати судовими спорами та може бути корисним у різних сферах, наприклад у трудовому чи договірному праві.
Крім того, керуючі директори також повинні розглянути можливість страхування D&O (страхування відповідальності директорів і посадових осіб). Це захищає їх особисто від претензій, які можуть виникнути через неправильні рішення або порушення обов'язків під час їх діяльності в якості керуючого директора.
Загалом, доцільно вирішити питання страхування на ранній стадії та, якщо необхідно, проконсультуватися з експертом, щоб забезпечити оптимальний захист для GmbH.
3. Варіанти фінансування для створення GmbH
Фінансування створення GmbH є важливим кроком, який слід добре продумати. Існують різні способи залучення необхідного капіталу. Нижче наведено три поширені варіанти фінансування.
Одним із найпоширеніших методів фінансування створення GmbH є акціонерне фінансування. Засновники вносять у компанію власні гроші. Це можуть бути заощадження, продаж активів або навіть сімейна підтримка. Перевага цього методу полягає в тому, що не потрібно брати борг, і тому засновники залишаються незалежними. Однак для збереження достатнього капіталу часто потрібні ретельне планування та дисципліна.
Ще один варіант – боргове фінансування. Тут засновники беруть кредити в банках чи інших фінансових установах. Ці позики можна використовувати як для початкової, так і для поточної діяльності. Зазвичай банк проводить перевірку застави та може вимагати бізнес-план і докази майбутніх доходів компанії. Хоча цей метод може забезпечити швидкий доступ до капіталу, потрібно враховувати виплати та відсотки.
Нарешті, існують також фінансування та гранти від державних установ або приватних фондів, які надаються спеціально для засновників компанії. Ці кошти часто не підлягають поверненню та можуть надати цінну підтримку, особливо на ранніх стадіях бізнесу. Варто провести ретельне дослідження та, якщо необхідно, отримати професійну пораду, щоб вивчити всі доступні варіанти.
Загалом засновники мають декілька доступних варіантів для успішного фінансування свого GmbH. Поєднання власного капіталу, боргу та субсидій може допомогти створити міцну фінансову основу для компанії.
3.1 Власний капітал проти боргу
Фінансуючи компанію, засновники та підприємці часто стикаються з рішенням, використовувати власний чи позиковий капітал. Власний капітал відноситься до фінансових ресурсів, які самі власники вносять у компанію. Це можна зробити за рахунок особистих заощаджень, інвестицій друзів або родини або за рахунок утримання прибутку. Перевага власного капіталу полягає в тому, що немає зобов’язань по виплаті, і тому фінансовий ризик для компанії нижчий.
Позиковий капітал, з іншого боку, включає всі зовнішні джерела фінансування, такі як банківські позики чи облігації. Ці кошти підлягають поверненню і часто мають відсотки. Перевага боргового капіталу полягає в тому, що він дозволяє робити більші інвестиції, не відмовляючись від контролю над компанією. Однак це також збільшує фінансовий ризик, особливо якщо доходи нерегулярні.
Вибір між власним і борговим капіталом залежить від різних факторів, таких як розмір компанії, бізнес-модель та індивідуальні цілі засновника. Збалансоване поєднання обох типів капіталу часто може бути найкращим рішенням.
3.2 Фінансування та гранти для засновників
Фінансування та гранти є цінною підтримкою для засновників у успішній реалізації їхньої бізнес-ідеї. У Німеччині існують численні програми, спеціально розроблені для потреб стартапів. Ця фінансова допомога може бути надана у формі одноразових грантів або позик під низькі відсотки.
Однією з найвідоміших субсидій є грант на початок діяльності від Агентства зайнятості, який пропонує безробітним фінансову допомогу для початку роботи. Крім того, різні федеральні землі пропонують власні програми фінансування, які можуть відрізнятися залежно від регіону. Банк KfW також відіграє центральну роль і надає різні промо-кредити для підтримки засновників у фінансуванні їхніх проектів.
Крім того, існують спеціальні конкурси та ініціативи, де засновники можуть представити свої ідеї для отримання додаткових фінансових ресурсів. Бажано отримати вичерпну інформацію про доступне фінансування та, за потреби, отримати професійну консультацію, щоб максимально використати всі можливості.
4. Податки та збори при створенні GmbH
При створенні GmbH необхідно враховувати різні податки та збори, які мають велике значення для засновників. Ці фінансові зобов’язання можуть мати значний вплив на загальну вартість відкриття бізнесу.
Одним із найважливіших податків є статутний капітал, який має бути не менше 25.000 12.500 євро. Під час заснування принаймні половина цієї суми, тобто XNUMX XNUMX євро, має бути сплачена готівкою. Цей капітал служить фінансовою основою для компанії та є ознакою серйозного ставлення до ділових партнерів і банків.
Окрім сплати статутного капіталу, стягуються нотаріальні збори, оскільки договір товариства повинен бути нотаріально посвідчений. Ці витрати варіюються залежно від обсягу контракту і зазвичай становлять від 300 до 1.000 євро.
Ще один важливий момент – плата за реєстрацію в комерційному реєстрі. Ці комісії також можуть відрізнятися, але часто знаходяться в діапазоні від 150 до 300 євро. Реєстрація необхідна для юридичного визнання як GmbH.
Крім того, засновники також повинні враховувати відповідні податки, такі як корпоративний податок на прибуток компанії та комерційний податок, розмір яких залежить від муніципалітету, у якому розташована компанія.
Нарешті, засновники також повинні стежити за можливими поточними витратами, такими як внески до Торгово-промислової палати (IHK) або професійної асоціації. Ці витрати є частиною поточних операційних витрат, і ними не слід нехтувати у фінансовому плануванні.
Загалом важливо бути повністю поінформованим про всі податкові зобов’язання перед відкриттям бізнесу та, якщо необхідно, отримати професійну консультацію, щоб уникнути неприємних сюрпризів.
4.1 Корпоративний податок і податок на торгівлю
При створенні GmbH важливо розуміти податкові зобов’язання, особливо корпоративний податок і податок на торгівлю. Корпоративний податок у Німеччині наразі становить 15% оподатковуваного прибутку GmbH. Цей податок стягується з прибутку компанії. Крім корпоративного податку, GmbH також має сплачувати торговельний податок, розмір якого залежить від відповідного муніципалітету. Середня ставка податку становить від 7% до 17%, причому у великих містах ставки часто вищі.
Податок на торгівлю стягується з прибутку компанії та може змінюватися залежно від місця розташування. Обидва податки мають велике значення для фінансового планування GmbH, оскільки вони можуть мати значний вплив на чистий прибуток. Бажано заздалегідь зв’язатися з податковим консультантом, щоб розробити надійну податкову стратегію та скористатися можливими податковими пільгами чи звільненнями.
4.2 ПДВ зобов'язання GmbH
Зобов’язання GmbH зі сплати ПДВ є важливим аспектом управління компанією, оскільки вони безпосередньо впливають на фінансове планування та ліквідність. В принципі, кожне ТОВ, яке здійснює оподатковуваний продаж, підлягає оподаткуванню ПДВ. Це означає, що він повинен стягувати податок із продажів, який потім сплачується до податкової служби.
Ставка ПДВ у Німеччині зазвичай становить 19% для більшості товарів і послуг. Знижена ставка податку в розмірі 7% застосовується до певних товарів. GmbH зобов'язана вести належний бухгалтерський облік і регулярно подавати декларації з ПДВ. Ці авансові звіти зазвичай потрібно подавати щомісяця або щокварталу, залежно від обсягу досягнутого обороту.
Ще один важливий момент — право на відрахування вхідного податку. GmbH може вимагати ПДВ, який вона сплачує за бізнес-витрати, як вхідний податок і компенсувати його проти отриманого ПДВ. Це значно зменшує фактичне податкове навантаження та покращує ліквідність компанії.
Щоб уникнути юридичних проблем, бажано заздалегідь дізнатися про конкретні вимоги та терміни, пов’язані зі зобов’язаннями з ПДВ, або проконсультуватися з податковим консультантом.
Висновок: скільки насправді коштує створення GmbH?
Заснування GmbH може здатися дорогим на перший погляд, але фактичні витрати часто можна контролювати. Найважливіші витрати включають акціонерний капітал у розмірі щонайменше 25.000 300 євро, з яких лише половина має бути сплачена під час реєстрації. Крім того, існують нотаріальні збори за нотаріальне посвідчення партнерської угоди, які можуть становити від 1.000 до XNUMX євро залежно від обсягу.
Подальші витрати пов’язані з реєстрацією в комерційному реєстрі, а також можливими оплатами консультаційних чи бухгалтерських послуг. Загалом засновники повинні очікувати загальних витрат приблизно від 1.500 до 3.000 євро, залежно від індивідуальних факторів і обраного місця.
Важливо ретельно спланувати всі аспекти та, якщо необхідно, звернутися за професійною допомогою, щоб забезпечити плавний запуск і уникнути неочікуваних витрат.
Догори
Поширені запитання:
1. Яка вартість створення GmbH?
Витрати на створення GmbH складаються з різних факторів, включаючи нотаріальні збори за статут, реєстрацію в комерційному реєстрі та статутний капітал. У Німеччині мінімальний статутний капітал становить 25.000 12.500 євро, з яких не менше XNUMX XNUMX євро має бути внесено під час реєстрації. Крім того, можуть виникнути витрати на консультаційні послуги, такі як консультанти з питань оподаткування або консультанти з управління.
2. Які поточні витрати виникають після заснування GmbH?
Після створення GmbH виникають різні поточні витрати, такі як витрати на бухгалтерський облік і податкові консультації, плата за річну фінансову звітність і можливі витрати на оренду офісу та персонал. Слід також враховувати витрати на страхування для покриття юридичних ризиків.
3. Чи можна заснувати ГмбХ без нотаріуса?
Ні, у Німеччині закон вимагає, щоб статут GmbH був нотаріально засвідчений. Нотаріус забезпечує дотримання всіх вимог законодавства та належним чином документує процес реєстрації.
4. Які переваги пропонує GmbH порівняно з іншими формами компаній?
A GmbH пропонує перевагу обмеженої відповідальності; Акціонери несуть відповідальність лише своїм внесеним капіталом, а не своїми приватними активами. Крім того, GmbH справляє професійне враження на ділових партнерів і клієнтів і може легше отримати кредити.
5. Скільки часу потрібно для створення GmbH?
Тривалість створення GmbH залежить від складності проекту та швидкості отримання всіх необхідних документів. Однак, як правило, можна розраховувати на період від двох до чотирьох тижнів – від підготовки статуту до внесення запису в комерційний реєстр.
6. Які документи мені потрібні для заснування GmbH?
Щоб створити GmbH, вам знадобиться кілька документів: нотаріально засвідчена угода про партнерство, підтвердження акціонерного капіталу (наприклад, підтвердження з банку), посвідчення особи або паспорти акціонерів та, якщо необхідно, інші документи, такі як реєстрація підприємства або форми податкової реєстрації.
7. Чи можу я перетворити свою існуючу компанію на GmbH?
Так, можна перетворити існуючу компанію на GmbH (перетворення). Необхідно виконати певні вимоги законодавства, включаючи план перетворення та, якщо необхідно, нотаріальне засвідчення та реєстрацію в комерційному реєстрі.
8. Чи існує спеціальне фінансування або гранти для засновників ТОВ?
Так, багато федеральних земель пропонують спеціальні програми фінансування або гранти для засновників, включаючи тих, хто хоче заснувати GmbH. Вони можуть включати фінансову підтримку у формі позик або грантів, а також поради щодо відкриття бізнесу.
