Giới thiệu
Việc thành lập công ty GmbH (công ty trách nhiệm hữu hạn) là một lựa chọn hấp dẫn đối với nhiều doanh nhân để đưa ý tưởng kinh doanh của mình vào thực tế. Nó không chỉ cung cấp cấu trúc pháp lý mà còn mang lại những lợi ích như trách nhiệm hữu hạn và hình ảnh chuyên nghiệp đối với khách hàng và đối tác kinh doanh. Nhưng trước khi thực hiện bước thành lập công ty, có nhiều khía cạnh cần cân nhắc, đặc biệt là các chi phí liên quan.
Trong bài viết này, chúng tôi sẽ thảo luận chi tiết về các loại chi phí khác nhau có thể phát sinh khi thành lập GmbH. Từ phí công chứng và đăng ký trong sổ đăng ký thương mại đến các chi phí khác như phí tư vấn và phí liên tục, có nhiều yếu tố có thể ảnh hưởng đến ngân sách chung.
Chúng tôi muốn cung cấp cho bạn cái nhìn tổng quan để bạn có thể bắt đầu kinh doanh một cách đầy đủ thông tin và chuẩn bị tốt. Chúng ta hãy cùng nhau tìm hiểu chi phí thành lập một công ty GmbH nhé!
Phải mất bao nhiêu chi phí để thành lập một công ty GmbH?
Việc thành lập GmbH (công ty trách nhiệm hữu hạn) là một hình thức kinh doanh phổ biến ở Đức mang lại nhiều lợi thế. Nhưng những chi phí liên quan đến việc thành lập một GmbH là gì? Trong bài viết này, bạn sẽ tìm hiểu mọi thông tin cần biết về khía cạnh tài chính.
Một trong những chi phí đầu tiên phải trả khi thành lập công ty GmbH là phí công chứng. Những khoản này phát sinh từ chứng nhận công chứng của thỏa thuận hợp tác và có thể dao động từ 300 đến 1.000 euro, tùy thuộc vào nỗ lực cần bỏ ra. Một điểm quan trọng khác là lệ phí đăng ký thương mại. Đăng ký vào sổ đăng ký thương mại thường có giá từ 150 đến 250 euro.
Một thành phần thiết yếu của chi phí thành lập là vốn cổ phần. Đối với một công ty GmbH, vốn cổ phần tối thiểu là 25.000 euro, trong đó ít nhất một nửa (12.500 euro) phải được nộp vào tài khoản doanh nghiệp trước khi đăng ký. Nguồn vốn này đóng vai trò là cơ sở tài chính cho công ty của bạn.
Ngoài ra, bạn cũng nên cân nhắc đến chi phí thuê cố vấn thuế hoặc tư vấn kinh doanh, đặc biệt nếu bạn cần hỗ trợ soạn thảo điều lệ công ty hoặc các câu hỏi liên quan đến thuế. Những chi phí này có thể khác nhau, nhưng dự kiến sẽ phải trả từ 500 đến 2.000 euro.
Các chi phí khác có thể bao gồm thiết bị văn phòng, chi phí tiếp thị và chi phí hoạt động liên tục như tiền thuê nhà hoặc tiền lương nếu bạn có kế hoạch thuê nhân viên.
Nhìn chung, những người sáng lập công ty GmbH nên dự kiến tổng chi phí ít nhất là từ 3.000 đến 5.000 euro để hoàn tất thành công mọi bước cần thiết để thành lập công ty và đưa công ty vào hoạt động vững chắc.
1. Chi phí thành lập của một GmbH
Chi phí thành lập công ty GmbH là một khía cạnh quan trọng mà người sáng lập nên cân nhắc khi lập kế hoạch kinh doanh. Tổng chi phí bao gồm nhiều thành phần khác nhau, bao gồm cả chi phí một lần và chi phí liên tục.
Chi phí đầu tiên và phổ biến nhất là phí công chứng. Khi thành lập công ty GmbH, điều lệ công ty phải được công chứng. Những chi phí này thay đổi tùy theo phạm vi hợp đồng và thường nằm trong khoảng từ 300 đến 800 euro.
Một điểm quan trọng khác là lệ phí đăng ký thương mại. Để đăng ký một công ty GmbH vào sổ đăng ký thương mại, bạn phải trả phí, ở Đức, mức phí này thường vào khoảng 150 đến 300 euro. Việc đăng ký này rất quan trọng vì nó xác lập sự tồn tại hợp pháp của GmbH.
Ngoài ra, người sáng lập phải huy động vốn cổ phần. Đối với một công ty GmbH, vốn cổ phần tối thiểu là 25.000 euro, trong đó ít nhất một nửa (12.500 euro) phải được thanh toán khi thành lập. Nguồn vốn này đóng vai trò là cơ sở tài chính cho công ty và có thể được sử dụng để trang trải chi phí ban đầu.
Hơn nữa, người sáng lập cũng nên tính đến chi phí tư vấn từ cố vấn thuế hoặc chuyên gia tư vấn kinh doanh. Những điều này có thể cung cấp sự hỗ trợ có giá trị, đặc biệt là về các vấn đề thuế hoặc việc lập kế hoạch kinh doanh. Phí có thể thay đổi rất nhiều nhưng có thể lên tới vài trăm đến hàng nghìn euro.
Cuối cùng nhưng không kém phần quan trọng, các chi phí liên tục như phí kế toán hoặc bảo hiểm cũng phải được tính đến. Những chi phí này rất quan trọng đối với sự thành công lâu dài của công ty và cần được lên kế hoạch ngay từ đầu.
Nhìn chung, những người sáng lập nên chuẩn bị chi phí khởi nghiệp khoảng vài nghìn euro nếu họ muốn thành lập một công ty GmbH. Việc lập kế hoạch và tính toán cẩn thận các chi phí này là điều cần thiết để tránh tình trạng tắc nghẽn tài chính và đảm bảo khởi đầu kinh doanh suôn sẻ.
1.1 Phí công chứng thành lập công ty GmbH
Phí công chứng là một phần thiết yếu trong tổng chi phí phát sinh khi thành lập công ty GmbH. Những chi phí này phát sinh từ việc chứng nhận công chứng điều lệ công ty và từ việc đăng ký GmbH với cơ quan đăng ký thương mại. Ở Đức, mọi thành lập GmbH đều phải được công chứng, điều này sẽ phát sinh thêm chi phí tài chính.
Số tiền phí công chứng có thể thay đổi và phụ thuộc vào nhiều yếu tố, chẳng hạn như phạm vi của thỏa thuận hợp tác và các yêu cầu cụ thể của công chứng viên. Trung bình, phí công chứng để thành lập công ty GmbH là từ 300 đến 800 euro. Điều quan trọng cần lưu ý là các khoản phí này không cố định và có thể thay đổi tùy theo khu vực và công chứng viên.
Ngoài phí công chứng, có thể còn áp dụng các loại phí khác, chẳng hạn như phí đăng ký vào sổ đăng ký thương mại hoặc phí sao y bản chính các tài liệu. Do đó, người sáng lập nên xin công chứng viên ước tính chi phí chi tiết trước để tránh những bất ngờ đáng tiếc.
Nhìn chung, phí công chứng là một phần không thể tránh khỏi trong quá trình thành lập GmbH, nhưng chúng góp phần vào sự an toàn pháp lý và việc đăng ký công ty hợp lệ.
1.2 Đăng ký kinh doanh
Việc ghi vào sổ đăng ký thương mại là một bước quan trọng trong việc thành lập một GmbH. Nó có vai trò là giấy đăng ký chính thức của công ty và là điều kiện tiên quyết để được công nhận về mặt pháp lý. Hồ sơ này được nộp tại tòa án địa phương có thẩm quyền và bao gồm các thông tin cơ bản về công ty, chẳng hạn như tên, trụ sở đã đăng ký, vốn cổ phần cũng như các cổ đông và giám đốc điều hành.
Để ghi vào sổ đăng ký thương mại, cần phải nộp nhiều loại giấy tờ khác nhau. Bao gồm điều lệ công ty, danh sách cổ đông và bằng chứng thanh toán vốn cổ phần. Điều quan trọng là mọi thông tin đều phải chính xác, vì thông tin không chính xác có thể dẫn đến sự chậm trễ hoặc thậm chí là từ chối đơn đăng ký.
Sau khi đăng ký thành công, GmbH sẽ được công bố trên sổ đăng ký thương mại, điều này có nghĩa là công ty có thể hoạt động hợp pháp như một pháp nhân độc lập. Điều này cho phép công ty ký kết hợp đồng, vay vốn và thực hiện hành động pháp lý chống lại bên thứ ba.
Một lợi thế khác của việc đăng ký doanh nghiệp là độ tin cậy được nâng cao đối với các đối tác kinh doanh và khách hàng. Việc đăng ký chính thức thể hiện sự chuyên nghiệp và đáng tin cậy. Vì vậy, không nên bỏ qua bước này.
1.3 Phí Phòng Thương mại và Công nghiệp và các loại phí khác
Khi thành lập công ty GmbH, ngoài phí công chứng và tiền đặt cọc, còn có phí Phòng Thương mại và các loại phí khác mà người sáng lập phải tính đến. Phòng Công nghiệp và Thương mại (IHK) thu phí thành viên, thường từ 100 đến 300 euro mỗi năm. Các khoản phí này có thể thay đổi tùy theo phòng thương mại và quy mô công ty.
Ngoài phí của Phòng Thương mại và Công nghiệp, có thể phát sinh thêm chi phí, chẳng hạn như chi phí đăng ký vào sổ đăng ký thương mại. Việc này sẽ phát sinh phí công chứng, có thể lên tới vài trăm euro. Ngoài ra, có thể tính thêm phí cho việc chuẩn bị các thỏa thuận công ty hoặc các văn bản pháp lý khác.
Điều quan trọng là phải lập kế hoạch trước cho tất cả các chi phí này để có được ý tưởng thực tế về tổng chi phí thành lập một GmbH. Tính toán cẩn thận giúp tránh gánh nặng tài chính bất ngờ và đảm bảo rằng người sáng lập có thể bắt đầu hoạt động kinh doanh của mình một cách chuẩn bị tốt.
2. Chi phí hoạt động của một GmbH
Việc thành lập một công ty GmbH là một bước quan trọng đối với nhiều doanh nhân, nhưng ngoài chi phí khởi nghiệp một lần, còn có những chi phí liên tục phải được tính đến khi lập kế hoạch. Những chi phí liên tục này rất quan trọng đối với sức khỏe tài chính của công ty và cần được tính toán cẩn thận.
Chi phí liên tục quan trọng nhất của một GmbH bao gồm chi phí hoạt động, bao gồm nhiều yếu tố khác nhau. Bao gồm tiền thuê hoặc cho thuê lại mặt bằng kinh doanh, các chi phí bổ sung như điện, nước, sưởi ấm, cũng như chi phí cho vật liệu và thiết bị văn phòng. Những chi phí này có thể thay đổi rất nhiều tùy theo ngành.
Một vấn đề quan trọng khác là chi phí nhân sự. Nếu GmbH tuyển dụng nhân viên, tiền lương và tiền công phải được trả. Ngoài ra, còn có các khoản đóng góp an sinh xã hội mà người sử dụng lao động phải trả. Những chi phí này có thể chiếm một phần đáng kể trong ngân sách và do đó cần phải được lên kế hoạch một cách thực tế.
Ngoài chi phí hoạt động, nghĩa vụ thuế cũng phải được tính đến. Công ty GmbH phải nộp thuế doanh nghiệp và thuế thương mại. Số tiền thuế này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm lợi nhuận của công ty và vị trí của GmbH. Bạn nên tìm hiểu về khung thuế ngay từ đầu và nếu cần, hãy tham khảo ý kiến cố vấn thuế.
Hơn nữa, chi phí liên tục phát sinh từ các nghĩa vụ pháp lý như kế toán và báo cáo tài chính hàng năm. Luật pháp yêu cầu phải có kế toán hợp lý và có thể được thực hiện nội bộ hoặc thuê ngoài cho các nhà cung cấp dịch vụ. Việc thuê cố vấn thuế có thể phải chịu thêm chi phí, nhưng thường cung cấp sự hỗ trợ có giá trị trong việc tuân thủ các yêu cầu pháp lý.
Cuối cùng, chi phí tiếp thị và quảng cáo cũng nên được cân nhắc để nâng cao nhận thức về công ty và thu hút khách hàng. Những khoản chi phí này có thể thay đổi tùy theo chiến lược, nhưng rất cần thiết cho sự phát triển của GmbH.
Nhìn chung, điều quan trọng là phải theo dõi chặt chẽ mọi chi phí liên tục của GmbH và xem xét chúng thường xuyên. Việc lập kế hoạch cẩn thận giúp tránh được tình trạng tắc nghẽn tài chính và định vị công ty thành công trên thị trường.
2.1 Chi phí tư vấn kế toán và thuế
Chi phí tư vấn kế toán và thuế là những yếu tố cần thiết phải được tính đến khi thành lập và vận hành một GmbH. Những chi phí này có thể thay đổi rất nhiều tùy thuộc vào phạm vi dịch vụ và mức độ phức tạp của tình hình tài chính.
Đối với nhiều người sáng lập, nên thuê cố vấn thuế để đảm bảo mọi nghĩa vụ thuế được thực hiện chính xác. Chi phí thuê cố vấn thuế có thể dao động từ 50 đến 150 euro một giờ, tùy thuộc vào kinh nghiệm và các dịch vụ cụ thể được cung cấp. Ngoài ra, thường có mức giá cố định cho một số dịch vụ nhất định như lập báo cáo tài chính hàng năm hoặc kế toán hàng tháng.
Một khía cạnh khác là chi phí kế toán liên tục. Những vấn đề này có thể được giảm thiểu thông qua các giải pháp phần mềm, nhưng nhiều công ty vẫn chọn thuê ngoài. Bạn nên dự kiến chi phí hàng tháng khoảng 100 đến 300 euro, tùy thuộc vào phạm vi dịch vụ yêu cầu.
Nhìn chung, những người sáng lập nên đưa những chi phí này vào kế hoạch tài chính của mình để có được ý tưởng thực tế về các chi phí liên tục của Công ty TNHH của họ.
2.2 Phí tài khoản doanh nghiệp và quản lý tài khoản
Tài khoản doanh nghiệp rất cần thiết cho mọi công ty vì nó cho phép tách biệt rõ ràng giữa tài chính cá nhân và tài chính doanh nghiệp. Khi thành lập công ty GmbH, điều quan trọng là phải mở tài khoản ngân hàng doanh nghiệp để quản lý các giao dịch tài chính của công ty một cách hiệu quả. Nhiều ngân hàng cung cấp các tài khoản kinh doanh đặc biệt phù hợp với nhu cầu của doanh nhân.
Khi lựa chọn tài khoản doanh nghiệp, bạn cũng nên cân nhắc đến phí quản lý tài khoản. Các loại phí này có thể thay đổi tùy theo ngân hàng và mô hình tài khoản. Một số ngân hàng cung cấp tài khoản miễn phí, trong khi những ngân hàng khác tính phí hàng tháng. Bạn nên so sánh nhiều ưu đãi khác nhau và chú ý đến những dịch vụ được bao gồm trong giá.
Ngoài phí quản lý tài khoản, có thể áp dụng các chi phí khác như phí giao dịch hoặc phí chuyển khoản. Do đó, các doanh nhân nên theo dõi mọi chi phí tiềm ẩn để tránh những bất ngờ khó chịu. Tỷ lệ giá/hiệu suất minh bạch là rất quan trọng để đảm bảo sự hài lòng lâu dài với tài khoản doanh nghiệp đã chọn.
2.3 Bảo hiểm cho GmbH
Việc thành lập một công ty GmbH không chỉ mang lại nhiều lợi thế mà còn có các yêu cầu cụ thể về phạm vi bảo hiểm. Một trong những loại bảo hiểm quan trọng nhất đối với GmbH là bảo hiểm trách nhiệm kinh doanh. Điều này bảo vệ công ty khỏi những tổn thất tài chính có thể phát sinh do thương tích cá nhân hoặc thiệt hại tài sản trong quá trình hoạt động kinh doanh.
Ngoài ra, một GmbH nên cân nhắc bảo hiểm trách nhiệm mất mát tài chính, đặc biệt nếu thực hiện các hoạt động tư vấn. Bảo hiểm này chi trả cho những thiệt hại có thể phát sinh do lời khuyên hoặc dịch vụ sai sót.
Một hình thức bảo vệ quan trọng khác là bảo hiểm chi phí pháp lý. Nó giúp giải quyết các tranh chấp pháp lý và có thể hữu ích trong nhiều lĩnh vực như luật lao động hoặc luật hợp đồng.
Ngoài ra, giám đốc điều hành cũng nên cân nhắc đến bảo hiểm D&O (Bảo hiểm trách nhiệm của giám đốc và cán bộ). Điều này bảo vệ họ khỏi những khiếu nại có thể phát sinh do quyết định sai lầm hoặc vi phạm nhiệm vụ trong quá trình hoạt động với tư cách là giám đốc điều hành.
Nhìn chung, bạn nên giải quyết vấn đề bảo hiểm ngay từ đầu và nếu cần, hãy tham khảo ý kiến chuyên gia để đảm bảo sự bảo vệ tối ưu cho GmbH.
3. Các lựa chọn tài chính cho việc thành lập GmbH
Việc tài trợ cho việc thành lập một GmbH là một bước quan trọng cần được cân nhắc kỹ lưỡng. Có nhiều cách khác nhau để huy động đủ vốn cần thiết. Dưới đây trình bày ba lựa chọn tài chính phổ biến.
Một trong những phương pháp phổ biến nhất để tài trợ cho việc thành lập GmbH là tài trợ bằng vốn chủ sở hữu. Những người sáng lập tự bỏ tiền của mình vào công ty. Số tiền này có thể đến từ tiền tiết kiệm, bán tài sản hoặc thậm chí từ sự hỗ trợ của gia đình. Ưu điểm của phương pháp này là không cần phải vay nợ và do đó những người sáng lập vẫn giữ được tính độc lập. Tuy nhiên, thường đòi hỏi phải có kế hoạch cẩn thận và kỷ luật để tiết kiệm đủ vốn.
Một lựa chọn khác là tài trợ bằng nợ. Tại đây, những người sáng lập sẽ vay vốn từ ngân hàng hoặc các tổ chức tài chính khác. Những khoản vay này có thể được sử dụng cho cả hoạt động khởi nghiệp và hoạt động đang diễn ra. Ngân hàng thường sẽ tiến hành kiểm tra tài sản thế chấp và có thể yêu cầu kế hoạch kinh doanh và bằng chứng về thu nhập trong tương lai của công ty. Mặc dù phương pháp này có thể giúp tiếp cận vốn nhanh chóng nhưng vẫn phải tính đến việc hoàn trả và lãi suất.
Cuối cùng, cũng có nguồn tài trợ và trợ cấp từ các tổ chức chính phủ hoặc các quỹ tư nhân dành riêng cho những người sáng lập công ty. Những khoản tiền này thường không phải hoàn lại và có thể cung cấp sự hỗ trợ có giá trị, đặc biệt là trong giai đoạn đầu của doanh nghiệp. Bạn nên nghiên cứu kỹ lưỡng và nếu cần, hãy tìm kiếm lời khuyên của chuyên gia để khám phá tất cả các lựa chọn khả thi.
Nhìn chung, những người sáng lập có nhiều lựa chọn để tài trợ thành công cho công ty GmbH của mình. Sự kết hợp giữa vốn chủ sở hữu, nợ và trợ cấp có thể giúp tạo ra nền tảng tài chính vững chắc cho công ty.
3.1 Vốn chủ sở hữu so với nợ
Khi tài trợ cho một công ty, những người sáng lập và doanh nhân thường phải đối mặt với quyết định nên sử dụng vốn chủ sở hữu hay vốn nợ. Vốn chủ sở hữu là nguồn tài chính mà chính chủ sở hữu đóng góp cho công ty. Điều này có thể thực hiện thông qua tiết kiệm cá nhân, đầu tư từ bạn bè hoặc gia đình hoặc thông qua giữ lại lợi nhuận. Ưu điểm của vốn chủ sở hữu là không có nghĩa vụ hoàn trả và do đó rủi ro tài chính cho công ty thấp hơn.
Mặt khác, vốn nợ bao gồm tất cả các nguồn tài trợ bên ngoài, chẳng hạn như vay ngân hàng hoặc trái phiếu. Những khoản tiền này phải được hoàn trả và thường kèm theo lãi suất. Ưu điểm của vốn nợ là nó cho phép đầu tư lớn hơn mà không phải từ bỏ quyền kiểm soát công ty. Tuy nhiên, điều này cũng làm tăng rủi ro tài chính, đặc biệt nếu thu nhập không ổn định.
Sự lựa chọn giữa vốn chủ sở hữu và vốn nợ phụ thuộc vào nhiều yếu tố, chẳng hạn như quy mô công ty, mô hình kinh doanh và mục tiêu cá nhân của người sáng lập. Sự kết hợp cân bằng giữa cả hai loại vốn thường có thể là giải pháp tốt nhất.
3.2 Tài trợ và trợ cấp cho người sáng lập
Nguồn tài trợ và trợ cấp là sự hỗ trợ có giá trị giúp những người sáng lập thực hiện thành công ý tưởng kinh doanh của mình. Ở Đức, có rất nhiều chương trình được thiết kế riêng theo nhu cầu của các công ty khởi nghiệp. Hỗ trợ tài chính này có thể được cung cấp dưới hình thức trợ cấp một lần hoặc các khoản vay lãi suất thấp.
Một trong những khoản trợ cấp nổi tiếng nhất là khoản trợ cấp khởi nghiệp từ Cơ quan Việc làm, cung cấp hỗ trợ tài chính cho những người thất nghiệp để bắt đầu. Ngoài ra, nhiều tiểu bang liên bang cung cấp chương trình tài trợ riêng, có thể khác nhau tùy theo khu vực. Ngân hàng KfW cũng đóng vai trò trung tâm và cung cấp nhiều khoản vay khuyến mại để hỗ trợ những người sáng lập tài trợ cho dự án của họ.
Ngoài ra, còn có các cuộc thi và sáng kiến đặc biệt nơi những người sáng lập có thể trình bày ý tưởng của mình để kiếm thêm nguồn tài chính. Bạn nên tìm hiểu thông tin toàn diện về các nguồn tài trợ hiện có và nếu cần, hãy tìm kiếm lời khuyên của chuyên gia để tận dụng tối đa mọi cơ hội.
4. Thuế và nghĩa vụ khi thành lập GmbH
Khi thành lập công ty GmbH, cần phải lưu ý đến nhiều loại thuế và nghĩa vụ khác nhau, đây là những loại thuế và nghĩa vụ rất quan trọng đối với người sáng lập. Những nghĩa vụ tài chính này có thể có tác động đáng kể đến tổng chi phí khởi nghiệp kinh doanh.
Một trong những loại thuế quan trọng nhất là vốn cổ phần, phải đạt ít nhất 25.000 euro. Vào thời điểm thành lập, ít nhất một nửa số tiền này, tức là 12.500 euro, phải được thanh toán bằng tiền mặt. Nguồn vốn này đóng vai trò là cơ sở tài chính cho công ty và là dấu hiệu cho thấy sự nghiêm túc của công ty đối với các đối tác kinh doanh và ngân hàng.
Ngoài việc thanh toán vốn cổ phần, còn phải chịu phí công chứng vì thỏa thuận hợp tác phải được công chứng. Những chi phí này thay đổi tùy theo phạm vi hợp đồng và thường nằm trong khoảng từ 300 đến 1.000 euro.
Một điểm quan trọng khác là lệ phí đăng ký vào sổ đăng ký thương mại. Các khoản phí này cũng có thể khác nhau, nhưng thường trong khoảng từ 150 đến 300 euro. Việc đăng ký là cần thiết để được công nhận hợp pháp là một GmbH.
Ngoài ra, người sáng lập cũng phải tính đến các loại thuế áp dụng, chẳng hạn như thuế doanh nghiệp đánh vào lợi nhuận của công ty và thuế thương mại, số tiền thuế này tùy thuộc vào khu vực thành phố nơi công ty đặt trụ sở.
Cuối cùng, những người sáng lập cũng nên chú ý đến các chi phí liên tục có thể phát sinh, chẳng hạn như đóng góp cho Phòng Công nghiệp và Thương mại (IHK) hoặc hiệp hội nghề nghiệp. Những khoản phí này là một phần của chi phí hoạt động liên tục và không nên bỏ qua khi lập kế hoạch tài chính.
Nhìn chung, điều quan trọng là phải tìm hiểu đầy đủ về mọi nghĩa vụ thuế trước khi bắt đầu kinh doanh và nếu cần, hãy tìm kiếm lời khuyên của chuyên gia để tránh những điều bất ngờ khó chịu.
4.1 Thuế doanh nghiệp và thuế thương mại
Khi thành lập công ty GmbH, điều quan trọng là phải hiểu rõ các nghĩa vụ thuế, đặc biệt là thuế doanh nghiệp và thuế thương mại. Thuế doanh nghiệp ở Đức hiện nay chiếm 15% thu nhập chịu thuế của GmbH. Loại thuế này được đánh vào lợi nhuận mà công ty kiếm được. Ngoài thuế doanh nghiệp, các GmbH còn phải trả thuế thương mại, số tiền tùy thuộc vào từng thành phố. Mức thuế trung bình là từ 7% đến 17%, các thành phố lớn thường có mức thuế cao hơn.
Thuế thương mại được đánh vào lợi nhuận của công ty và có thể thay đổi tùy theo địa điểm. Cả hai loại thuế đều có tầm quan trọng lớn đối với kế hoạch tài chính của một GmbH vì chúng có thể tác động đáng kể đến lợi nhuận ròng. Bạn nên liên hệ với cố vấn thuế sớm để xây dựng chiến lược thuế hợp lý và tận dụng các lợi ích hoặc miễn thuế có thể có.
4.2 Nghĩa vụ thuế GTGT của GmbH
Nghĩa vụ thuế VAT của GmbH là một khía cạnh quan trọng trong quản lý công ty vì chúng có tác động trực tiếp đến kế hoạch tài chính và tính thanh khoản. Về nguyên tắc, mọi GmbH có doanh thu chịu thuế đều phải chịu thuế VAT. Điều này có nghĩa là công ty phải tính thuế bán hàng trên doanh số bán hàng, sau đó nộp cho cơ quan thuế.
Thuế suất VAT ở Đức thường là 19% đối với hầu hết hàng hóa và dịch vụ. Mức thuế suất giảm 7% được áp dụng cho một số sản phẩm nhất định. Công ty GmbH có nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ kế toán phù hợp và nộp tờ khai thuế GTGT thường xuyên. Những khoản hoàn trả trước này thường phải được nộp hàng tháng hoặc hàng quý, tùy thuộc vào lượng doanh thu đạt được.
Một điểm quan trọng nữa là quyền khấu trừ thuế đầu vào. Công ty GmbH có thể yêu cầu khấu trừ thuế GTGT mà mình trả cho chi phí kinh doanh dưới dạng thuế đầu vào và bù trừ với thuế GTGT đã nhận. Điều này làm giảm đáng kể gánh nặng thuế thực tế và cải thiện tính thanh khoản của công ty.
Bạn nên tìm hiểu sớm về các yêu cầu và thời hạn cụ thể liên quan đến nghĩa vụ thuế VAT hoặc tham khảo ý kiến cố vấn thuế để tránh các vấn đề pháp lý.
Kết luận: Thực sự thì chi phí để thành lập một công ty GmbH là bao nhiêu?
Thoạt nhìn, việc thành lập một công ty GmbH có vẻ tốn kém, nhưng chi phí thực tế thường ở mức có thể quản lý được. Chi phí quan trọng nhất bao gồm vốn cổ phần ít nhất là 25.000 euro, trong đó chỉ cần thanh toán một nửa tại thời điểm thành lập. Ngoài ra, còn có phí công chứng cho việc công chứng thỏa thuận hợp tác, có thể dao động từ 300 đến 1.000 euro tùy thuộc vào phạm vi.
Ngoài ra còn có các chi phí khác phát sinh từ việc đăng ký vào sổ đăng ký thương mại cũng như các khoản phí có thể phát sinh cho dịch vụ tư vấn hoặc kế toán. Nhìn chung, những người sáng lập nên dự kiến tổng chi phí vào khoảng 1.500 đến 3.000 euro, tùy thuộc vào từng yếu tố và địa điểm đã chọn.
Điều quan trọng là phải lập kế hoạch cẩn thận cho mọi khía cạnh và nếu cần, hãy tìm kiếm sự hỗ trợ chuyên nghiệp để đảm bảo khởi nghiệp suôn sẻ và tránh những chi phí bất ngờ.
Trở lại đầu trang
Hỏi đáp về:
1. Chi phí thành lập công ty GmbH là bao nhiêu?
Chi phí thành lập công ty GmbH bao gồm nhiều yếu tố, trong đó có phí công chứng điều lệ công ty, phí đăng ký vào sổ đăng ký thương mại và vốn cổ phần. Ở Đức, vốn cổ phần tối thiểu là 25.000 euro, trong đó ít nhất 12.500 euro phải được nộp vào thời điểm thành lập công ty. Ngoài ra, có thể phát sinh chi phí cho các dịch vụ tư vấn như cố vấn thuế hoặc cố vấn quản lý.
2. Những chi phí liên tục nào phát sinh sau khi thành lập GmbH?
Sau khi thành lập GmbH, nhiều chi phí liên tục phát sinh, chẳng hạn như chi phí kế toán và tư vấn thuế, phí báo cáo tài chính hàng năm và các chi phí có thể phát sinh cho tiền thuê văn phòng và nhân sự. Chi phí bảo hiểm cũng nên được tính đến để trang trải rủi ro pháp lý.
3. Có thể thành lập công ty GmbH mà không cần công chứng không?
Không, theo luật pháp Đức, điều lệ của công ty GmbH phải được công chứng. Công chứng viên đảm bảo rằng mọi yêu cầu pháp lý đều được đáp ứng và ghi chép đầy đủ quá trình thành lập công ty.
4. Công ty GmbH có những lợi thế gì so với các loại hình công ty khác?
Công ty GmbH có lợi thế về trách nhiệm hữu hạn; Các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm bằng vốn góp của mình chứ không phải bằng tài sản cá nhân của mình. Ngoài ra, GmbH còn truyền tải ấn tượng chuyên nghiệp tới các đối tác kinh doanh và khách hàng và có thể dễ dàng vay vốn hơn.
5. Phải mất bao lâu để thành lập một GmbH?
Thời gian thành lập GmbH thay đổi tùy thuộc vào mức độ phức tạp của dự án và tốc độ thu thập tất cả các tài liệu cần thiết. Tuy nhiên, theo quy định, bạn có thể mất khoảng thời gian từ hai đến bốn tuần - từ khi chuẩn bị điều lệ công ty cho đến khi đăng ký vào sổ đăng ký thương mại.
6. Tôi cần những giấy tờ gì để thành lập GmbH?
Để thành lập GmbH, bạn sẽ cần một số tài liệu: thỏa thuận hợp tác có công chứng, bằng chứng về vốn cổ phần (ví dụ: xác nhận của ngân hàng), chứng minh thư hoặc hộ chiếu của các cổ đông và nếu cần, các tài liệu khác như đăng ký kinh doanh hoặc biểu mẫu đăng ký thuế.
7. Tôi có thể chuyển đổi công ty hiện tại của mình thành GmbH không?
Có, bạn có thể chuyển đổi một công ty hiện tại thành GmbH (chuyển đổi). Phải đáp ứng một số yêu cầu pháp lý nhất định, bao gồm kế hoạch chuyển đổi và nếu cần, phải có chứng nhận công chứng và đăng ký trong sổ đăng ký thương mại.
8. Có nguồn tài trợ hoặc trợ cấp đặc biệt nào dành cho những người sáng lập GmbH không?
Có, nhiều tiểu bang liên bang cung cấp các chương trình tài trợ hoặc trợ cấp đặc biệt cho những người sáng lập – bao gồm cả những người muốn thành lập GmbH. Có thể bao gồm hỗ trợ tài chính dưới hình thức cho vay hoặc trợ cấp cũng như tư vấn về việc khởi nghiệp kinh doanh.
